社保如果設(shè)立50%檔次，會(huì)比60%檔次多產(chǎn)生多少虧空？

今天看到有朋友說(shuō)，如果社保設(shè)立50%的繳費(fèi)檔次，這真的是大利國(guó)民的事。人們的社保繳費(fèi)負(fù)擔(dān)當(dāng)將大大減少1/6，大家肯定會(huì)很高興的。

不繳費(fèi)，按公式計(jì)算出來(lái)的虛擬養(yǎng)老金。

其實(shí)，我相信如果社保不用繳費(fèi)，大家還能享受待遇的話，大家自然更高興。

比如說(shuō)，我國(guó)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分的計(jì)算公式：退休養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。繳費(fèi)指數(shù)等于當(dāng)年的繳費(fèi)基數(shù)與上年度工資的比值。繳費(fèi)基數(shù)是0，繳費(fèi)錢數(shù)是0，計(jì)算的繳費(fèi)指數(shù)也是0。但即使是0的情況下，也可以領(lǐng)取0.5%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)，比如說(shuō)山東省的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)是7831元，僅這一部分每月養(yǎng)老金也能達(dá)到39.16元。

如果真是這樣計(jì)算的話，我們從16歲開始就理論上可以參保，一直到60歲啥錢也沒(méi)繳納。但是計(jì)算公式也可以連續(xù)44年，每月待遇是1723元。在北京、上海等地，這樣的計(jì)算結(jié)果會(huì)更高。

至于個(gè)人賬戶養(yǎng)老金部分，等于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額÷除以退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。由于不需要繳費(fèi)，個(gè)人賬戶余額為0，這個(gè)結(jié)果也為0，不管哪個(gè)退休年齡。

如果這樣的話，大家不用繳費(fèi)了，退休就可以領(lǐng)到每年0.5%養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金。錢就全是靠國(guó)家補(bǔ)貼解決了。當(dāng)然這種情況下，國(guó)家補(bǔ)貼也需要資金來(lái)源，比如說(shuō)國(guó)稅收入，最好的收入還是社保費(fèi)收入。畢竟單位是強(qiáng)制繳費(fèi)的，不能以個(gè)人意愿為停止。

基金收入的降低。

社保如果設(shè)立50%檔次，相當(dāng)于60%檔次，大約每月可省下1/6的錢數(shù)。按照山東省10809.6元計(jì)算，每年省下1800元，每月150元。

下面是2024年全國(guó)社保基金的收入明細(xì)表，企業(yè)職工保險(xiǎn)費(fèi)收入占85%左右，機(jī)關(guān)事業(yè)單位的保險(xiǎn)費(fèi)收入約60%左右。

全國(guó)目前參保職工有38713萬(wàn)人，如果每人每年省下1800元，差不多整體能省下7,000億元。現(xiàn)在職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金每年都需要1.3萬(wàn)億財(cái)政補(bǔ)貼撥款，才能夠維持6000~7,000億的累計(jì)結(jié)余。如果這么搞，一下子就又虧空了。

人均預(yù)期壽命。

在人均預(yù)期壽命方面，我國(guó)2024年已經(jīng)達(dá)到了79歲。即使按照60歲退休開始領(lǐng)養(yǎng)老金（我們能支持19年的時(shí)間嗎？）

從我們個(gè)人繳費(fèi)的回本為例，60%檔次繳費(fèi)15年可能，可以領(lǐng)取的統(tǒng)籌賬戶個(gè)人繳費(fèi)部分如果用基礎(chǔ)養(yǎng)老金替代，社平工資不變，養(yǎng)老金不漲的情況下，回本時(shí)間是108個(gè)月。如果只是50%繳費(fèi)，回本時(shí)間只有96個(gè)月。

總體來(lái)看，雖然說(shuō)養(yǎng)老保險(xiǎn)是一種隔代養(yǎng)老的模式，年輕人繳費(fèi)供養(yǎng)已經(jīng)退休的老年人。浙江、廣東、福建廈門、廣東深圳等地，都在面臨著繳費(fèi)基數(shù)向60%檔次轉(zhuǎn)換的過(guò)渡。

我們好不容易才建立起現(xiàn)在這種個(gè)人繳費(fèi)、政府補(bǔ)貼、基金投資，堪堪平衡的模式。短時(shí)間內(nèi)預(yù)計(jì)不可能再“開倒車”的。