職務犯罪案件言詞筆錄制作的幾點思考

職務犯罪案件調查是一項系統性工作，包括調查談話，筆錄制作，書證、物證收集等諸多環節。筆錄作為被調查人供述、辯解和證人證言的重要載體，其質量一定程度上決定著案件辦理的質量。調查人員不僅要“能談、會談”還要“會記、善記”。筆者結合辦案實踐，談談關于職務犯罪案件中言詞筆錄制作的幾點思考。

樹立全案視角。職務犯罪案件言詞筆錄主要有訊問筆錄和詢問筆錄，其中被調查人供述和辯解的載體和固定形式主要是訊問筆錄，證人證言（含被害人陳述）的載體和固定形式主要是詢問筆錄。無論制作哪種筆錄，首先調查人員需站在全案視角謀篇布局，吃透案情，對全案的發展經過、重要時間節點、關鍵地點、重要商議過程、謀利事項等了然于心；其次，調查人員需明確方向和效果，在每次筆錄制作前需明確該份筆錄制作的目的，要證明哪些事實，證明的程度如何。

聚焦被調查人。在筆錄制作的過程中，調查人員需聚焦被調查人，處理好以下三方面關系：一是“詳與簡”的關系，清晰性和有效性是優秀的筆錄所應該達到的標準，筆錄中的內容都應緊緊圍繞犯罪構成要件展開。例如若被調查人配合度高，供述內容真實可靠，則相關證人的筆錄可直指要害，精準地印證被調查人的意思表示及行為；若被調查人不積極配合，存在較多辯解，則相關證人筆錄需強化印證，就要深挖細節，將對犯罪構成有影響的每一個細節都要集中體現在筆錄上面。二是“取與舍”的關系，制作筆錄應重點圍繞被調查人相關犯罪事實進行記錄，與案件無關的事實，除敘述過程需要外，一般應簡化處理。三是“精與略”的關系。如受賄地點，若行受賄雙方供證一致，且有相關證據側面印證，可精確記錄；若行受賄雙方供證不一，則需收集其他證據加以綜合分析判斷，并再次就訊問詢問制作筆錄對不一致之處予以明確。

緊扣犯罪構成要件。職務犯罪案件筆錄最終是用于指控被調查人的。而認定被調查人是否構成犯罪，則需要看其違法犯罪行為是否符合刑法意義上的犯罪構成。例如證明受賄犯罪事實的筆錄，最基本的就是圍繞主體身份、商議過程、謀利事項、收受財物等要點展開。隨著犯罪手段方式日趨隱蔽化、復雜化，調查人員有必要對新型受賄方式，如“代持型”“交易型”“保管型”“合作投資型”等加以研究，緊扣犯罪構成要件透過現象究其本質。

正反結合。一是正面肯定加側面印證。如被調查人供述其將錢款用于購買基金產品，那就需要調取其基金賬戶開戶情況，資金來源、資金轉入轉出等交易數據加以印證。二是正面否定加側面印證。如被調查人家屬否認被調查人家中貴重財物是他人所送的事實，不能簡單地記錄否認說法，可以從側面了解其家屬是否應當知道貴重財物是他人所送。三是正面否定加反面否定。實際就是我們所說的排他性。證據排他性的證明標準是指證據要符合客觀性、關聯性和合法性的要求，從證據的調查和運用上要排除合理懷疑，從運用證據對案件所得出的結論上，必須排除其他可能性。如被調查人家屬表示不知道家中巨額現金的來源，筆錄中需要詳細記錄家屬不清楚錢款性質的細節，防止出現反向證據。

化反為正。在職務犯罪案件中，被調查人往往以一些托詞和借口來掩蓋犯罪事實。表面上看這些證據是待證事實的反證，但還原事實排除矛盾后這些證據恰恰可以成為指控職務犯罪行為的正向證據。例如：行受賄雙方以借款為名掩蓋收受賄賂的事實。這時需進一步挖掘犯罪事實，借款是否出具了借據，是否約定了還款時間，是否有正當的借款理由，如借款是否實際使用，借款的真實去向，有無歸還的意思表示及行為，沒有歸還的原因等等。這些細節一一落實以后，將這些內容再一一記入筆錄，行受賄雙方的犯意會充分體現，這份筆錄就會成為一份高質量的筆錄。

抓住關鍵點。一份筆錄中最關鍵的地方往往就是幾句話，關鍵的幾句話問答到位了，待證事實便一目了然。提問不能過于簡單，避免出現連續的“你繼續講”“你接著講”等無針對性提問。一是可以通過提煉進行強化，如為更好地證實謀利事項，調查人員可提問：“某某在請托你之后，你是如何做的，為某某具體提供了哪些幫助？”二是通過追問進行強化，如被調查人將受賄款物轉移至親友處保管，為突出被調查人主觀故意，可追問“為什么要這么做，有沒有其他人知道”。

筆錄制作需“回頭看”。不能存在筆錄做完就大功告成的想法。一是檢查筆錄形式是否達標，筆錄制作的時間、地點、頁碼、調查人員簽字是否齊全，修改處被調查人捺印是否有遺漏等。二是檢查內容是否完備，是否有錯字、漏字、語病，前后內容是否存在矛盾點，犯罪構成要件是否記錄齊全等。三是需結合被調查人已供述的內容、自書材料、已有的證人證言、書證物證等材料進行比對分析，進一步梳理相關待證要點、需要調整的部分及排除存在的矛盾點，并在下一次筆錄中加以補充完善。

一份好的職務犯罪案件筆錄既要忠于客觀事實，具有較強的概括性，又要體現被調查人、證人表述的原意，同時還要符合邏輯思維習慣，可見做好職務犯罪案件筆錄是專業性很強的“技術活”。做好筆錄沒有止境，需要調查人員花時間精力潛心鉆研并在實踐中不斷加以提升。

（作者單位：江蘇省揚州市邗江區紀委監委）