北京
非法吸收公眾存款罪如何計(jì)算吸收資金數(shù)額？
1. 非法吸收公眾存款罪的案件中吸收的金額直接影響量刑和退賠金額。
2. 業(yè)務(wù)主管和業(yè)務(wù)員對(duì)自己吸收資金數(shù)額是否有清晰認(rèn)識(shí)會(huì)有不同案件結(jié)果，刑事辯護(hù)要重點(diǎn)關(guān)注數(shù)額因素，重點(diǎn)審查司法會(huì)計(jì)鑒定中認(rèn)定的數(shù)額。
3. 在偵查階段或?qū)彶槠鹪V之初，還沒司法會(huì)計(jì)鑒定前計(jì)算犯罪數(shù)額的關(guān)鍵點(diǎn)：
- 吸收金額以行為人所吸收的資金全額計(jì)算，案發(fā)前已歸還的數(shù)額可作為量刑情節(jié)酌情考慮，要區(qū)分已歸還數(shù)額。
- 兩種金額不用計(jì)算在涉案數(shù)額里，要區(qū)分：
- 自身及近親屬所投資的資金金額，但有三種例外：向親友或單位內(nèi)部人員吸收資金過程中，明知其向不特定對(duì)象吸收資金而予以放任的；以吸收資金為目的將社會(huì)人員吸納為單位內(nèi)部人員并向其吸收資金的；向社會(huì)公開宣傳同時(shí)向不特定對(duì)象、親友或單位內(nèi)部人員吸收資金的。實(shí)踐中想不計(jì)入犯罪金額需做準(zhǔn)備工作證明。
- 記錄在當(dāng)事人名下但未實(shí)際參與吸收且從未收取任何形式好處的資金要刨除。
- 投資人在每期投資結(jié)束后利用投資賬戶中的資金進(jìn)行反復(fù)投資的金額應(yīng)累計(jì)計(jì)算，雖計(jì)入數(shù)額但要單獨(dú)區(qū)分，可爭(zhēng)取量刑減輕。
4. 康達(dá)律所王科棟律師，專注于金融犯罪的刑事辯護(hù)，計(jì)算不清可私信分析。
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