辯護律師：集資詐騙犯罪財務總監、行政人力和技術總監的辯護方案

（本文作者張永華律師，法學博士，北京市盈科事務所高級合伙人，專注于金融行業法律服務、金融犯罪、職務犯罪、企業家犯罪、詐騙犯罪辯護。與辯護團隊辦理了多起重大職務犯罪、重大金融經濟犯罪系列案件）

非法集資案財務總監、行政總監、人力資源總監、技術總監等人員，有些共性，也有差異。本文統一對這些人的刑事責任作一個分析。

統一性就是說這些人員通常都不是實際控制人，不是第一號或者第二號，但是都參與了非法集資行為，如果公司規模大，集資量大，時間長，一般這些人都免不了責任。當然如果不具備這些條件還可以再分析。

差異性就是說，這些職位的人員對具體案件的參與程度還有差異。通常，財務總監對公司的資金流向、進賬和出賬等實際資金層面有深度介入，因此風險較大。有的案件中其他人員介入的程度低一些。但是也不一定。比如有的公司運營總監成為第三號，有的名義上是行政總監，但是負責公司管理的方方面面。這也跟每個人的風格、性格相關。有的案件中，我們特別觀察當事人的性格特點，也問當事人家屬一個問題，他是那種接受領導安排去完成任務型的人，還是天生領導型的性格？那些性格上更加進取型的人員，通常管的事多，在非法集資案件中的責任就更大。這個說起來也可以理解。

怎么辯護呢？以下提出三個關鍵點供各位參考。這三點是我們自己辦案的經驗總結，也參考了眾多的案例，提出一些特別的辯護要點。我們認為是可以供大家借鑒的。

第一，分清主犯和從犯，作從犯辯護。

這些人員雖然不是一號或者二號，但是有時候辯護難度更大。這些人容易作為主犯。因此這些人員首當其沖的是作從犯辯護。

如果是主犯，就需要對非法集資的全部金額負責，判刑重。但是如果作為從犯對待，則予以從寬處罰，減少基準刑的20%-50%；犯罪較輕的，減少基準刑的50%以上或者依法免除處罰。

從犯辯護若成功，利益有多大。

第二，分階段對合法業務進行辯護。

有些公司是有合法業務的。比如私募基金非法集資案，有的產品就完全合規，應該從非法集資的金額中排除。非法集資案件，往往因為時間跨度大，或者產品多樣。比如有的時間段，公司的業務實際上就是是合法業務。

尤其是P2P平臺，在《暫行辦法》出臺前經營比較混亂，但是后來進行了一些列的合規整改，平臺業務都是真標，作了全額資金存管。這時候擔任財務總監等職位的，不涉及非法集資，因此這些人員所從事的工作，并不是非法集資的一部分。還有的金融集團中，有的業務板塊是合法合規的，比如有的集團，還有生產型企業。擔任這個生產型企業的高管，就對非法集資參與度不高。

如果把公司的合法業務論證清楚，部分公司高管和員工可能出罪。

第三，分析具體的工作內容，作罪輕辯護。

非法集資案件的刑事責任，基礎在當事人對非法集資的參與程度，說白了就是你作的是什么事？有人在公安訊問時，動不動就說自己負責公司財務，負責公司人力，負責公司行政事務，等等，其實有些當事人自己的陳述也不一定符合事實，甚至夸大了自己的責任。有一個案件，當事人說自己負責公司人力資源。問她，公司人員都是你招聘的？她說不是的，都是分公司或者業務部門自己找的，人力資源部門準備合同文件簽合同，隨后每月交社保。由此可見這個公司的人力資源總監其實作的是一些事務性的工作，并不參與公司的上層決策。并不參與公司的發展規劃，具體都是老板說了算。這樣具體調查清楚的話，責任也比較小。

有的案件中行政總監其實并不管多少事，就是買一些辦公用品、前臺等具體事務。這種情況下，雖然名義上是“總監”，但是基于對非法集資的具體業務參與度，其責任就比較小。

所以，辯護時，要看他具體都作了什么事。不需要被一些表面的東西嚇得不知所措了。

以上分析供各位參考。說的也不一定對。歡迎各位評論。