江蘇資產評估機構設立備案要求及流程解析

（一）備案要求

組織形式及人員配置

合伙制機構：需擁有 2 名及以上注冊資產評估師，且合伙人中三分之二及以上需具備 3 年以上資產評估從業經歷，同時近 3 年內無違法違規處罰記錄。

公司制機構：至少配備 8 名注冊資產評估師、2 名及以上股東，三分之二及以上股東需滿足 3 年以上從業經歷且近 3 年無處罰的條件。

機構合規性要求

近 3 年無任何違法違規執業記錄，與委托企業負責人不存在經濟利益關聯。

不得為同一經濟行為同時提供審計服務，確保評估工作的獨立性與公正性。

人員管理要求

評估專業人員必須加入機構，簽訂正式勞動合同并由機構繳納社會保險，

若聘用退休人員，需提供退休證明文件以及機構為其發放薪酬的流水記錄，證明聘用關系的真實性與合法性。

二、資產評估機構變更備案要求及流程

（一）變更備案適用情形及要求

適用情形：機構名稱、法定代表人、注冊資本、股東、辦公場所等登記信息發生變更的，均需辦理變更備案。

核心要求：變更后的信息需符合《資產評估法》及江蘇省相關備案規定，如變更股東時，新加入的股東需滿足相應的從業經歷、資質等要求；變更辦公場所需提供新的場所證明文件。

三、資產評估機構年度檢查要求及流程

（一）年度檢查核心要求

檢查內容：機構年度業務開展情況，包括評估項目數量、項目金額、項目備案或核準情況等；機構內部管理制度執行情況，如質量控制、風險防范、檔案管理等；從業人員資質及社保繳納情況；職業責任保險投保情況等。

材料要求：機構需如實報送年度檢查相關材料，確保材料的真實性、完整性和準確性，不得隱瞞或虛報相關信息。

（二）年度檢查流程

材料準備

填寫《資產評估機構年度檢查表》，全面反映機構年度運營及合規情況。

提交年度評估項目匯總表，詳細列出每個項目的名稱、委托方、評估基準日、評估結果、備案或核準情況等信息。

提供職業責任保險保單復印件，證明機構已按規定投保職業責任保險。

若機構存在分支機構，還需提供分支機構的運營情況報告及相關材料。

檢查與結果反饋

監管部門會對機構提交的年檢材料進行審查，必要時可能會采取現場檢查的方式，核實機構實際運營情況與材料報送內容是否一致。

年檢合格的機構，監管部門會出具年檢合格證明；年檢中發現問題的機構，監管部門會責令其限期整改，整改完成后再次審核，審核通過后方可繼續開展業務；對存在嚴重違法違規行為的機構，將依法進行處理。