多10年視同繳費和多10年實際繳費，養老金差多少？案例算給你看！

多10年視同繳費和多10年實際繳費，養老金差多少？案例算給你看！

眾所周知，“工齡”是計算養老金時一個至關重要的因素，但在我國養老保險制度改革過程中，出現了一個特殊的概念——“視同繳費年限”。很多臨近退休的人員，尤其是國企老職工、事業單位職工等，常常會疑惑：檔案中多出來的這10年“視同繳費”，和實實在在交了10年社保的“實際繳費”，在算養老金時，效果一樣嗎？哪個更劃算？今天，就和小編一起通過具體的案例來計算一下看看這二者之間究竟有多大差異。

首先在計算之前，我們必須先理解這兩個“十年”有什么本質區別。

第一，什么是視同繳費年限，它是指在國家實行養老保險個人繳費制度之前，職工符合國家規定的連續工齡或工作年限，可以被“視同”為已經繳納了養老保險。這部分年限的養老金責任由國家承擔。視同繳費年限涉及的人群主要為1996年（各地時間略有差異）以前參加工作的國企/集體企業職工、機關事業單位轉企人員、退伍軍人等。

這段時間沒有實際的個人賬戶積累，計算養老金時，它會參與基礎養老金計算，并額外產生一筆“過渡性養老金”來補償個人賬戶的缺失。

第二，什么是實際繳費年限呢？顧名思義，它是指職工或個人在國家實行養老保險制度后，實際按月繳納基本養老保險費的年限。這是我們最熟悉的繳費方式。另外，固定繳費的這段時間內繳費會形成兩部分：一部分進入社會統籌賬戶（用于發放當前退休人員的基礎養老金），另一部分進入你養老保險個人賬戶，所以，它同時影響基礎養老金和個人賬戶養老金。

所以多10年視同繳費，主要影響“基礎養老金”和“過渡性養老金”；多10年實際繳費，則同時影響“基礎養老金”和“個人賬戶養老金”。這就是差異的根本來源。

為了讓對比更直觀，我們設定一個模擬場景：假設這兩位退休人員他們其他所有的相關因素完全相同，這樣會相差多少呢，假設兩人的退休地點養老金計發基數為8000元/月，他們的退休時間都為2025年，兩人的平均繳費指數均為1，他們都為60歲退休，兩人的個人賬戶養老金計發月數為139個月。擁有10年“視同繳費年限”的退休人員，之后又實際繳費20年，總工齡30年；而沒有視同繳費，全程實際繳費30年，總工齡也是30年。

現在我們來分別計算他們二人的養老金。

擁有10年視同繳費的退休人員他的基礎養老金=8000×(1+1)÷2×30年×1%=2400元；他的個人賬戶養老金的計算我們要先來估算一下他的個人賬戶總額：假設他繳費的20年里，社平工資一直是8000元，按8%計入個人賬戶，則每月存入8000×8%=640元，一年7680元。20年本金約15.36萬元，再考慮利息，我們預估總額大約為18萬元，所以個人養老賬戶余額為180000÷139≈1295元；最后還有過渡性養老金=8000×1×10年×1.3%=1040元，所以擁有視同繳費年限10年的退休人員每月總養老金=2400+1295+1040=4735元，視同繳費的10年，完全參與了基礎養老金的計算。

沒有視同繳費年限是實際繳費10年的退休人員他的養老金計算如下，他的基礎養老金與上一位完全相同=8000×(1+1)÷2×30年×1%=2400元，那么個人賬戶養老金呢我們還是先來計算個人賬戶余額，由于他有30年實際繳費，同樣按上述規則估算，他的個人賬戶儲存額會遠高于上一位30年本金約23萬元，考慮利息后，我們預估總額大約為28萬元，所以他的個人養老金=280000÷139≈2014元/月，由于該退休人員沒有視同繳費年限，所以此項為0，所以他的每月養老金總額=2400+2014+0=4414元。

計算結果顯而易見，我們可以由此看出，視同繳費年限10年的退休人員他的每月養老金要比10年實際繳費的退休人員的養老金高出4735-4414=321元，希望通過以上的詳細計算與解讀，能幫助您徹底弄清這個困擾很多人的養老金謎題，讓退休人員們都可以做到心中有數，養老不慌。