企業(yè)能否辭退隱瞞利益沖突高管人員？

企業(yè)能否辭退隱瞞利益沖突高管人員？“高管私下設(shè)立關(guān)聯(lián)公司與本企業(yè)合作，隱瞞不報(bào)算不算嚴(yán)重違規(guī)？”“發(fā)現(xiàn)高管存在利益沖突后，直接辭退會(huì)不會(huì)觸發(fā)違法解除風(fēng)險(xiǎn)？”——這類問題是企業(yè)治理中的高頻痛點(diǎn)。隨著商業(yè)競爭日趨激烈，高管隱瞞利益沖突的行為不僅可能侵蝕企業(yè)核心利益，更可能引發(fā)系列用工糾紛。司法數(shù)據(jù)顯示，2025年上半年全國涉高管利益沖突的勞動(dòng)爭議同比增長42%，企業(yè)因辭退程序不當(dāng)或證據(jù)不足導(dǎo)致的敗訴率達(dá)65%。事實(shí)上，企業(yè)并非不能辭退此類高管，但需嚴(yán)守“制度合規(guī)、行為可證、程序正當(dāng)”三大底線，否則極易陷入用工風(fēng)險(xiǎn)。

一、法律基石：高管隱瞞利益沖突的雙重責(zé)任規(guī)制

高管作為兼具“管理者”與“勞動(dòng)者”雙重身份的特殊群體，其隱瞞利益沖突的行為既違反勞動(dòng)法層面的規(guī)章制度，也觸碰公司法層面的忠實(shí)義務(wù)，這為企業(yè)合法辭退提供了雙重法律依據(jù)。

1. 勞動(dòng)法視角：嚴(yán)重違反規(guī)章制度的法定解除情形

《勞動(dòng)合同法》第三十九條明確規(guī)定，勞動(dòng)者嚴(yán)重違反用人單位的規(guī)章制度的，用人單位可以單方解除勞動(dòng)合同且無需支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。這一規(guī)定同樣適用于高管，但核心前提是：企業(yè)需有明確的、可落地的利益沖突管理規(guī)章制度，且該制度已履行民主程序制定、公示告知等法定程序。例如，企業(yè)在《員工手冊》或《商業(yè)行為與道德守則》中明確約定“高管需主動(dòng)申報(bào)本人及親屬的關(guān)聯(lián)企業(yè)、兼職行為、與公司客戶/供應(yīng)商的合作關(guān)系等潛在利益沖突情形，隱瞞不報(bào)或虛假申報(bào)視為嚴(yán)重違反規(guī)章制度”，此類條款即構(gòu)成辭退的制度基礎(chǔ)。

2. 公司法視角：忠實(shí)義務(wù)的剛性約束

《公司法》第一百四十七條規(guī)定，董事、監(jiān)事、高級管理人員對公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)，不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財(cái)產(chǎn)；第一百四十八條進(jìn)一步細(xì)化，明確高管不得有“未經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)同意，利用職務(wù)便利為自己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)，自營或者為他人經(jīng)營與所任職公司同類的業(yè)務(wù)”等行為。隱瞞利益沖突本質(zhì)上是對忠實(shí)義務(wù)的違背，即便企業(yè)規(guī)章制度未明確約定，嚴(yán)重?fù)p害公司利益的隱瞞行為，也可能成為合法辭退的依據(jù)。北京某航空信息咨詢公司高管俞某，隱瞞其與合作供應(yīng)商的關(guān)聯(lián)關(guān)系并推動(dòng)雙方合作，即便其主張未與關(guān)聯(lián)企業(yè)建立勞動(dòng)關(guān)系，仲裁委仍認(rèn)定其行為違背忠實(shí)義務(wù)和規(guī)章制度，支持企業(yè)解除勞動(dòng)合同。

二、司法判定：企業(yè)合法辭退的三大核心要件

司法實(shí)踐中，法院認(rèn)定企業(yè)辭退隱瞞利益沖突高管的合法性，需同時(shí)滿足“制度合規(guī)、行為可證、程序正當(dāng)”三大要件，任一環(huán)節(jié)缺失都可能導(dǎo)致辭退被認(rèn)定為違法。

1. 要件一：利益沖突管理制度需“合法且明確”

企業(yè)需證明其利益沖突管理制度符合以下要求：一是內(nèi)容明確，清晰界定利益沖突的范圍（如關(guān)聯(lián)交易、兼職、親屬任職等）、申報(bào)流程（定期申報(bào)+臨時(shí)申報(bào)）、未申報(bào)的處罰措施（明確“隱瞞不報(bào)視為嚴(yán)重違規(guī)”）；二是程序合規(guī)，制度經(jīng)職工代表大會(huì)或全體職工討論通過，通過高管簽收、內(nèi)部培訓(xùn)、系統(tǒng)公示等方式確保其知曉。小米集團(tuán)之所以能以“利益沖突”為由合法辭退王騰，核心在于其已建立《小米集團(tuán)利益沖突管理制度》，明確要求全員年度專項(xiàng)報(bào)備利益沖突情形，并將隱瞞行為納入嚴(yán)重違規(guī)范疇。反之，若企業(yè)制度僅模糊提及“禁止利益沖突”，未明確申報(bào)義務(wù)和處罰標(biāo)準(zhǔn)，即便高管存在隱瞞行為，也難以被認(rèn)定為“嚴(yán)重違反規(guī)章制度”。

2. 要件二：隱瞞行為需“真實(shí)且嚴(yán)重”

企業(yè)需提供充分證據(jù)證明高管存在“隱瞞利益沖突”的事實(shí)，且該行為達(dá)到“嚴(yán)重”程度。常見有效證據(jù)包括：高管未按要求申報(bào)的記錄（如合規(guī)聲明問卷、申報(bào)系統(tǒng)截圖）、證明利益沖突存在的材料（關(guān)聯(lián)企業(yè)工商信息、兼職合同、合作協(xié)議）、高管推動(dòng)違規(guī)交易的溝通記錄（郵件、聊天記錄）等。司法實(shí)踐中，“嚴(yán)重”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)包括：是否涉及核心業(yè)務(wù)/大額交易、是否可能損害公司利益、是否存在謀取私利的高度蓋然性。俞某案中，仲裁委正是基于其未申報(bào)關(guān)聯(lián)企業(yè)信息、郵件稱合作方為“上海合伙人”、推動(dòng)公司與該企業(yè)合作等證據(jù)，認(rèn)定其行為具有違規(guī)謀取私利的高度蓋然性，構(gòu)成嚴(yán)重違規(guī)。需注意的是，即便未造成實(shí)際經(jīng)濟(jì)損失，隱瞞行為本身若違反制度明確規(guī)定，也可能被認(rèn)定為“嚴(yán)重違規(guī)”。

3. 要件三：辭退程序需“完整且正當(dāng)”

企業(yè)辭退高管需遵循正當(dāng)程序：一是調(diào)查核實(shí)，發(fā)現(xiàn)疑似利益沖突后，應(yīng)通過內(nèi)部審計(jì)、約談、收集證據(jù)等方式查清事實(shí)，避免僅憑猜測辭退；二是聽取申辯，向高管告知擬辭退的事實(shí)、理由和依據(jù)，允許其陳述和申辯，并對合理異議進(jìn)行核實(shí)；三是書面送達(dá)，辭退決定需以書面形式作出，明確載明違紀(jì)事實(shí)、法律依據(jù)和處理結(jié)果，留存送達(dá)憑證。若企業(yè)未履行上述程序，如直接下發(fā)辭退通知、未調(diào)查即認(rèn)定違紀(jì)，即便高管存在隱瞞行為，也可能因程序違法被判支付賠償金。

三、風(fēng)險(xiǎn)警示：企業(yè)辭退高管的四大用工誤區(qū)

企業(yè)在處理此類問題時(shí)，常因?qū)Ψ梢?guī)則的誤讀陷入風(fēng)險(xiǎn)，以下四大誤區(qū)最為典型：

1. 誤區(qū)一：“存在利益沖突即可辭退”，忽視制度明確性

部分企業(yè)認(rèn)為只要高管存在利益沖突，無論制度是否有明確規(guī)定，都可直接辭退。實(shí)則不然，勞動(dòng)法強(qiáng)調(diào)“規(guī)章制度前置”，若制度未將“隱瞞利益沖突”明確列為嚴(yán)重違規(guī)情形，法院難以支持企業(yè)的辭退決定。例如，某企業(yè)以高管兼職為由辭退，但《員工手冊》僅禁止“影響本職工作的兼職”，未明確“兼職需申報(bào)”及“未申報(bào)的處罰”，最終被判違法解除。

2. 誤區(qū)二：“口頭警告即可，無需留存證據(jù)”

高管隱瞞利益沖突的行為往往具有隱蔽性，部分企業(yè)僅通過口頭方式核實(shí)，未留存書面證據(jù)。一旦發(fā)生爭議，企業(yè)因無法舉證高管的違紀(jì)事實(shí)，極易敗訴。正確做法是建立完整的證據(jù)鏈，包括申報(bào)記錄、調(diào)查筆錄、溝通函件、第三方證明等，確保事實(shí)認(rèn)定有跡可循。

3. 誤區(qū)三：“未造成損失，就不能辭退”

部分企業(yè)認(rèn)為，高管的隱瞞行為未給公司造成實(shí)際經(jīng)濟(jì)損失，就不構(gòu)成“嚴(yán)重違規(guī)”。但司法實(shí)踐中，“嚴(yán)重違規(guī)”的認(rèn)定不僅看實(shí)際損失，更看行為本身的性質(zhì)和潛在風(fēng)險(xiǎn)。例如，高管隱瞞其親屬在競爭對手任職的事實(shí)，即便未泄露商業(yè)機(jī)密，其隱瞞行為也可能因違反利益沖突申報(bào)義務(wù)被認(rèn)定為嚴(yán)重違規(guī)。

4. 誤區(qū)四：“混淆利益沖突與正常商業(yè)合作”

若高管已按制度申報(bào)利益沖突，且企業(yè)經(jīng)合規(guī)審查后批準(zhǔn)相關(guān)合作，此類行為屬于合規(guī)的商業(yè)決策，即便合作結(jié)果不佳，也不能以“利益沖突”為由辭退高管。企業(yè)需區(qū)分“隱瞞的利益沖突”與“已申報(bào)并批準(zhǔn)的利益關(guān)聯(lián)交易”，避免濫用辭退權(quán)。

四、合規(guī)指南：高管利益沖突的全流程風(fēng)險(xiǎn)防控策略

企業(yè)要規(guī)避辭退高管的用工風(fēng)險(xiǎn)，需從“事前預(yù)防、事中處置、事后追償”全流程構(gòu)建合規(guī)體系，而非僅關(guān)注“辭退”這一單一環(huán)節(jié)。

1. 事前預(yù)防：構(gòu)建清晰的利益沖突管理體系

完善制度設(shè)計(jì)：制定《利益沖突管理制度》，明確適用對象（覆蓋所有高管及關(guān)鍵崗位）、申報(bào)范圍（本人及親屬的持股、兼職、關(guān)聯(lián)企業(yè)、客戶/供應(yīng)商關(guān)系等）、申報(bào)流程（年度定期申報(bào)+新增情形7日內(nèi)臨時(shí)申報(bào)）、審核機(jī)制（由合規(guī)部/審計(jì)部負(fù)責(zé)審核）及處罰標(biāo)準(zhǔn)（明確隱瞞不報(bào)、虛假申報(bào)視為嚴(yán)重違規(guī)，可解除勞動(dòng)合同）。

強(qiáng)化合規(guī)培訓(xùn)：定期組織高管參加利益沖突合規(guī)培訓(xùn)，結(jié)合小米王騰、俞某等典型案例講解違規(guī)后果，留存培訓(xùn)簽到表、考試試卷等材料，確保高管知曉并理解制度要求。

建立申報(bào)系統(tǒng)：搭建電子化利益沖突申報(bào)平臺(tái)，自動(dòng)提醒高管定期申報(bào)，留存申報(bào)記錄和系統(tǒng)已讀憑證，便于后續(xù)核查。

2. 事中處置：規(guī)范隱瞞行為的調(diào)查與處理流程

線索核查：通過內(nèi)部審計(jì)、員工舉報(bào)、合作方背景調(diào)查等發(fā)現(xiàn)利益沖突線索后，成立專項(xiàng)調(diào)查小組，制定調(diào)查方案，收集相關(guān)證據(jù)。

事實(shí)認(rèn)定：結(jié)合證據(jù)判定高管是否存在隱瞞行為、利益沖突的嚴(yán)重程度，必要時(shí)可咨詢法律顧問，確保認(rèn)定結(jié)果合法合規(guī)。

分級處置：若情節(jié)較輕（如涉及小額非核心業(yè)務(wù)），可給予警告、扣罰績效等處分；若情節(jié)嚴(yán)重（如隱瞞大額關(guān)聯(lián)交易、謀取私利），在滿足制度和證據(jù)要求的前提下，依法解除勞動(dòng)合同。

3. 事后保障：做好證據(jù)留存與權(quán)利追償

留存完整證據(jù)：將制度文本、培訓(xùn)記錄、申報(bào)記錄、調(diào)查材料、辭退通知書、送達(dá)憑證等整理歸檔，應(yīng)對可能的勞動(dòng)爭議。

主張合法權(quán)利：若高管隱瞞利益沖突導(dǎo)致公司損失，企業(yè)除解除勞動(dòng)合同外，可依據(jù)《公司法》第一百四十九條規(guī)定，要求高管賠償損失；若高管通過隱瞞行為獲得不當(dāng)收入，可主張歸入權(quán)，要求將該收入歸公司所有。

結(jié)語：在管理自主權(quán)與法律合規(guī)間把握平衡

高管作為企業(yè)核心管理者，其隱瞞利益沖突的行為不僅可能損害企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益，還會(huì)破壞內(nèi)部治理秩序。企業(yè)有權(quán)對此類行為進(jìn)行規(guī)制，甚至解除勞動(dòng)合同，但這一權(quán)利的行使必須以合規(guī)為前提。

對企業(yè)而言，與其在發(fā)生糾紛后被動(dòng)應(yīng)訴，不如提前構(gòu)建完善的利益沖突管理體系：通過清晰的制度明確行為邊界，通過規(guī)范的流程保障程序正義，通過完整的證據(jù)防范法律風(fēng)險(xiǎn)。這既是對《勞動(dòng)法》《公司法》的遵守，也是企業(yè)強(qiáng)化內(nèi)部治理、守護(hù)核心利益的關(guān)鍵。畢竟，合法的管理才是最有效的管理，合規(guī)的辭退才能真正規(guī)避用工風(fēng)險(xiǎn)。