中國網友求助：到新加坡打工，需要兩國都交稅嗎?

“世上只有兩件事是逃不過的：死亡和納稅”！

這話雖然是美國開國元勛本杰明?富蘭克林的名言，但放眼全球231個國家和地區都適用~

那么問題來了

中國人在國內上班，給中國交稅；

新加坡人在本地搬磚，給新加坡交稅。

那中國人在新加坡打工，稅該交給誰？

給中國？給新加坡？

還是兩邊都得掏腰包？

難不成還能兩邊都不用交？！

SG居住&工作的中國人

需要向新加坡交稅

在新加坡生活工作的中國人，到底要不要給新加坡交稅？

答案直接說——要交！但怎么交、交多少，和你是不是中國籍半毛錢關系沒有，核心看稅籍。

說白了，哪個國家認定你是它的納稅人，你就得在那兒履行納稅義務。

新加坡稅務局（IRAS）明確將納稅人分為兩類：居民和非居民，適用規則截然不同。

一、居民：

1.新加坡公民及永久居民；

2.一年內在新加坡居住/工作超過183天，或連續三年的外國人；

3.在新加坡連續工作超過2年且總逗留時間至少為183天的外國人。

▲劃重點！這183天可不是摳摳搜搜只算工作日，周末、公共假日全算！就算工作期間出國度假、出差，只要是合理出境，照樣算。

這些人年收入低于2萬新元無需繳稅，但若收到IRAS的納稅通知（NOA）或申報提醒，仍需核對信息并提交申報。

年收入若大于2萬新元，則必須申報個稅，按累進稅率計算應納稅額。

二、非居民

1.一年內在新加坡居住超過61天，但不滿183天，只需繳納15%的個人所得稅。如果是公司董事，個稅直接漲到24%。

2.一年內在新加坡居住不超過61天 ，不需要交稅。但公司董事還是需要繳24%個稅。

在新加坡的中國人

持戶口&身份證就得向中國交稅

很多在新加坡打工的中國朋友都有個靈魂拷問：我都老老實實給新加坡交過稅了，中國那邊還要再交一遍嗎？

答案是：有可能！這事的關鍵，就看你是不是中國稅收居民。

根據《中華人民共和國個人所得稅法》，中國稅收居民定義如下：

1. 保留中國戶口或身份證，被視為“有住所”；

2. 或連續六年在中國居住滿183天/年

對于大部分在新加坡打拼的中國人來說，幾乎沒人會主動注銷戶口和身份證吧？

這就意味著，大家大概率都得按規定向中國申報納稅。

之前的就有消息傳得沸沸揚揚：不少在新加坡的中國公司職員，都收到了要向中國報稅的提醒，這下總算知道為啥了吧。

在新加坡的中國人

按說應向兩國同時交稅

前文咱們聊到，在新加坡的中國人可能同時被中新兩國認定為納稅人。這時候肯定有人慌了：難道我要打一份工，交兩份稅？

別慌！嚴格意義上確實要向兩國申報，但不會讓你重復掏錢！

關鍵就在于，中國和新加坡早在2007年就簽了個文件：《新加坡共和國政府和中華人民共和國政府關于對所得避免雙重征稅和防止偷漏稅的協定》（以下簡稱為《協定》）。

這個《協定》就是專門解決跨境打工人的繳稅難題，核心原則就是避免重復征稅！

不過這里要劃個重點：2019年中國修改了個人所得稅規定，明確對海外工作的中國公民的全球收入擁有課稅權，這就有點像美國的全球征稅模式了。

所以具體怎么算稅，規則其實很簡單，總結起來就是“少補多不退”：

1.先按中國的稅率，算出你這筆收入該繳多少稅；

2.再減去你已經在新加坡交過的稅款；

3.如果新加坡交的稅<中國算的稅：差額部分得補交給中國；

4.如果新加坡交的稅>中國算的稅：多交的部分不退，也不用給中國補交。

舉個栗子：你在新加坡工作，按當地稅率繳了1000新元的稅。但這筆收入按中國稅率算，該繳1500新元——那你就得給中國補交500新元的差額。

可能有人會說：“我身邊好多人都沒補啊？”確實，目前這條規定沒有嚴格執行，也沒有大規模排查。

但是！中國從2018年就正式落地了CRS（共同申報準則），所有和中國簽了CRS的國家（包括新加坡），都會把中國居民的海外收入信息，乖乖交換回中國稅務機關。

你在新加坡的收入，明明白白擺在稅務部門眼前。所以啊，該申報的申報，該補交的補交，別心存僥幸了。

通心粉們，你是怎么交稅的呢？歡迎大家留言分享。