《深圳市碳排放權(quán)交易管理辦法》實施細(xì)則

《深圳市碳排放權(quán)交易管理辦法》實施細(xì)則

第一章 總則

第一條　為進(jìn)一步完善深圳市碳排放權(quán)交易管理制度，控制和減少溫室氣體排放，規(guī)范碳排放權(quán)交易，推進(jìn)碳排放權(quán)交易市場健康穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)生態(tài)環(huán)境保護(hù)條例》《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)碳排放管理若干規(guī)定》《深圳市碳排放權(quán)交易管理辦法》（以下簡稱《辦法》）等規(guī)定，結(jié)合管理實際，特制定本細(xì)則。

第二條　本細(xì)則適用于深圳市碳排放權(quán)交易相關(guān)活動，包括重點排放單位管理、配額管理、碳排放權(quán)交易、報告與核查、配額履約等，以及對前述活動的監(jiān)督管理。

第三條　碳排放權(quán)交易堅持政府引導(dǎo)與市場調(diào)節(jié)相結(jié)合，實施碳排放總量和強(qiáng)度雙控，遵循公開、公平、公正與誠信的原則。

第四條　市人民政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)碳排放權(quán)交易工作，組織建設(shè)碳排放權(quán)交易市場，負(fù)責(zé)批準(zhǔn)市生態(tài)環(huán)境主管部門制修訂的年度碳排放配額分配方案以及其他需要報市人民政府批準(zhǔn)的事項。

第五條　市生態(tài)環(huán)境主管部門是本市碳排放權(quán)交易的主管部門，主要履行以下職責(zé)：

（一）組織開展碳排放單位篩查，確定重點排放單位名單，對名單實行動態(tài)管理；

（二）制修訂年度碳排放配額分配方案，組織實施配額告知、復(fù)核、調(diào)整、履約等工作；

（三）組織重點排放單位報告年度碳排放數(shù)據(jù)和生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)以及開展對相關(guān)報告的核查工作，核定重點排放單位碳排放量、生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)及碳排放配額等情況；

（四）組織開展對重點排放單位、交易機(jī)構(gòu)、第三方核查機(jī)構(gòu)以及專業(yè)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查及執(zhí)法工作；

（五）法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。

市生態(tài)環(huán)境主管部門派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)碳排放權(quán)交易的監(jiān)督管理，配合落實轄區(qū)內(nèi)基準(zhǔn)碳排放篩查，以及對轄區(qū)內(nèi)重點排放單位、交易機(jī)構(gòu)、第三方核查機(jī)構(gòu)、專業(yè)機(jī)構(gòu)實施監(jiān)督檢查和執(zhí)法等工作。

第六條　市發(fā)展改革部門配合市生態(tài)環(huán)境主管部門擬定碳排放權(quán)交易的碳排放控制目標(biāo)和年度配額總量。

市統(tǒng)計部門負(fù)責(zé)明確生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)核算規(guī)則，并協(xié)助市生態(tài)環(huán)境主管部門開展生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)一致性審核。

市財政部門負(fù)責(zé)保障市本級部門碳排放權(quán)交易管理相關(guān)工作經(jīng)費。

市市場監(jiān)督管理部門負(fù)責(zé)按照要求提供企業(yè)經(jīng)營狀態(tài)、變更情況、營業(yè)范圍等基本信息。

市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督國有企業(yè)履行碳排放管理義務(wù)，結(jié)合實際將碳減排及碳排放權(quán)交易管理情況納入國企績效管理體系和市屬企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核。

市地方金融管理部門牽頭碳排放權(quán)交易場所所涉非法金融活動的防范處置工作，配合做好碳排放權(quán)交易場所金融風(fēng)險監(jiān)管，依法對碳金融活動實施監(jiān)督和管理，鼓勵和支持碳金融產(chǎn)品創(chuàng)新。

市發(fā)展改革、工業(yè)和信息化、住房建設(shè)、交通運輸、水務(wù)、商務(wù)、文化旅游等行業(yè)主管部門負(fù)責(zé)提供行業(yè)企業(yè)名單以及碳排放權(quán)交易市場建設(shè)有關(guān)的行業(yè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，配合開展主管行業(yè)碳排放配額分配方法的確定，加強(qiáng)行業(yè)企業(yè)減排宣貫指導(dǎo)及政策協(xié)同以及其他職責(zé)范圍內(nèi)的事項。

供電、供氣、供油等單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定提供相關(guān)用能數(shù)據(jù)，配合開展碳排放單位篩查。

第七條　深圳綠色交易所是本市碳排放權(quán)交易活動的指定交易機(jī)構(gòu)（以下簡稱交易機(jī)構(gòu)），負(fù)責(zé)組織開展碳排放權(quán)統(tǒng)一交易，主要履行以下職責(zé)：

（一）建設(shè)和運行交易系統(tǒng)，定期組織維護(hù)和升級，對交易數(shù)據(jù)及時進(jìn)行核對、更新；

（二）制訂交易規(guī)則及相關(guān)業(yè)務(wù)細(xì)則，明確交易參與方的權(quán)利義務(wù)、交易程序、交易費用、異常情況處理以及爭議處理等；

（三）建立交易風(fēng)險控制制度，對交易活動進(jìn)行風(fēng)險控制；

（四）建立資金結(jié)算制度，依法進(jìn)行交易結(jié)算、清算以及資金監(jiān)管；

（五）建立信息披露制度，公布交易行情、交易價格、交易量等信息，及時披露可能對市場行情造成重大影響的信息；

（六）法律法規(guī)規(guī)章規(guī)定的其他事項。

第二章 重點排放單位管理

第八條　市生態(tài)環(huán)境主管部門根據(jù)管理實際，結(jié)合行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、降碳減污貢獻(xiàn)、數(shù)據(jù)質(zhì)量基礎(chǔ)、碳排放特征等因素擬定碳排放權(quán)交易覆蓋的行業(yè)范圍，經(jīng)征求發(fā)展改革、統(tǒng)計、行業(yè)主管部門以及有關(guān)行業(yè)協(xié)會、專家和公眾等方面的意見，并經(jīng)本單位集體審議后確定。

第九條　市生態(tài)環(huán)境主管部門根據(jù)統(tǒng)計、行業(yè)主管部門提供的企業(yè)名單及供電等單位提供的用能數(shù)據(jù)，結(jié)合企業(yè)碳排放水平、數(shù)據(jù)質(zhì)量基礎(chǔ)等因素確定篩查范圍，組織開展年度碳排放量等信息申報工作，委托第三方核查機(jī)構(gòu)開展基準(zhǔn)碳排放篩查。

第十條　基準(zhǔn)碳排放篩查年份期間內(nèi)任一年度碳排放量達(dá)到三千噸二氧化碳當(dāng)量以上的或者其他符合規(guī)定的碳排放單位，市生態(tài)環(huán)境主管部門根據(jù)年度碳排放量信息申報情況、基準(zhǔn)碳排放篩查情況、數(shù)據(jù)質(zhì)量基礎(chǔ)等管理實際將其列入重點排放單位名單，并向社會公布名單，同時抄送市發(fā)展改革、統(tǒng)計及相關(guān)行業(yè)主管部門。

第十一條　列入重點排放單位名單的碳排放單位（以下簡稱重點排放單位）應(yīng)當(dāng)按規(guī)定報告年度碳排放數(shù)據(jù)和生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)，完成碳排放配額履約，配合主管部門開展重點排放單位名單管理工作，建立健全碳排放管理體系，配備碳排放管理人員。

鼓勵碳排放管理人員參與碳排放權(quán)交易市場相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，參加碳排放管理員相關(guān)職業(yè)技能認(rèn)定考試。

第十二條　重點排放單位對單位名稱、法定代表人、住所或者主要經(jīng)營場所、碳排放管理人員等基本信息的真實性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，上述基本信息發(fā)生變更的，重點排放單位應(yīng)當(dāng)及時在碳排放權(quán)交易管理系統(tǒng)進(jìn)行更新。

第十三條　重點排放單位分立或者與其他單位合并的，應(yīng)當(dāng)自完成商事登記之日起十五個工作日內(nèi)向市生態(tài)環(huán)境主管部門備案，申請備案時需提交變更后的營業(yè)執(zhí)照以及合并分立公告，涉及單位分立的應(yīng)當(dāng)制定并提交配額分割方案。

重點排放單位存在移出名單情形的，可以向市生態(tài)環(huán)境主管部門提出申請，申請時應(yīng)提交單位基本信息和符合本細(xì)則第十四條規(guī)定的相關(guān)材料。

第十四條　市生態(tài)環(huán)境主管部門依職權(quán)或者依申請組織對重點排放單位移出名單情形進(jìn)行核實判斷，重點排放單位移出名單情形的判定依據(jù)如下：

（一）遷出本市行政區(qū)域的，以商事主體遷出材料或其他能夠佐證該情形客觀真實存在的材料為準(zhǔn)；

（二）因停業(yè)、關(guān)閉等情況不再從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的，以完成商事主體注銷登記、生產(chǎn)線拆除或其他能夠佐證該情形客觀真實存在的材料為準(zhǔn)；

（三）啟動破產(chǎn)程序的，以人民法院裁定受理破產(chǎn)申請的司法文書為準(zhǔn)；

（四）連續(xù)三年碳排放量低于三千噸二氧化碳當(dāng)量的，以年度碳排放核查結(jié)果為準(zhǔn)；

（五）因碳排放權(quán)交易覆蓋的行業(yè)范圍調(diào)整或重點排放單位所屬行業(yè)調(diào)整，導(dǎo)致已列入重點排放單位名單的企業(yè)不再符合列入條件的，以市生態(tài)環(huán)境主管部門確定的行業(yè)范圍為準(zhǔn)。

第十五條　市生態(tài)環(huán)境主管部門核實情況并確認(rèn)存在合并、分立或符合移出情形的，涉及重點排放單位名單變更的，及時調(diào)整名單，并向社會公布，同時抄送市發(fā)展改革、統(tǒng)計及相關(guān)行業(yè)主管部門。

第三章 配額管理

第十六條　市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)制訂年度碳排放配額分配方案，包括配額總量、配額分配方法、配額有償分配比例等內(nèi)容；方案征求發(fā)展改革、統(tǒng)計、行業(yè)主管部門、重點排放單位等意見，并經(jīng)本單位集體審議后報市人民政府批準(zhǔn)，通過后向社會公布并組織實施。

對于已經(jīng)實施的年度碳排放配額分配方案，因政策導(dǎo)向、行業(yè)共性問題等客觀原因需對配額分配方法和發(fā)放條件進(jìn)行變更的，市生態(tài)環(huán)境主管部門可以組織修訂。修訂方案經(jīng)征求相關(guān)部門、重點排放單位等意見，并經(jīng)本單位集體審議后報市人民政府批準(zhǔn)，通過后向社會公布并組織實施。

第十七條　市生態(tài)環(huán)境主管部門根據(jù)重點排放單位上一年度履約清繳情況、最新生產(chǎn)經(jīng)營狀況等因素綜合確定發(fā)放預(yù)分配配額的重點排放單位名單，并按照配額分配方法簽發(fā)當(dāng)年度預(yù)分配配額；市生態(tài)環(huán)境主管部門按照相關(guān)規(guī)定核定實際配額。預(yù)分配配額和實際配額通過碳排放權(quán)注冊登記系統(tǒng)進(jìn)行發(fā)放。

第十八條　重點排放單位對實際分配的碳排放配額有異議的，可以自收到分配結(jié)果之日起七個工作日內(nèi)向市生態(tài)環(huán)境主管部門申請復(fù)核。未在法定期限內(nèi)提出復(fù)核申請的，視為無異議；逾期提交申請的，市生態(tài)環(huán)境主管部門可以不予受理。

市生態(tài)環(huán)境主管部門自行或者委托第三方核查機(jī)構(gòu)對異議進(jìn)行復(fù)核，確認(rèn)情況屬實后按照相關(guān)規(guī)定予以調(diào)整。

第十九條　重點排放單位所屬行業(yè)與年度配額分配方案確定的行業(yè)不一致的，申請調(diào)整配額，應(yīng)當(dāng)按照《辦法》第二十四條的規(guī)定向市生態(tài)環(huán)境主管部門提出調(diào)整申請及材料，由市生態(tài)環(huán)境主管部門審核，審核通過后重新確定行業(yè)、年度目標(biāo)碳強(qiáng)度及配額數(shù)量。

重點排放單位所屬行業(yè)存在爭議時，以統(tǒng)計部門登記的行業(yè)代碼信息為準(zhǔn)。

第二十條　重點排放單位被移出重點排放單位名單的，應(yīng)在被移出后十五日內(nèi)將預(yù)分配配額繳納至市生態(tài)環(huán)境主管部門。

對于被移出企業(yè)，市生態(tài)環(huán)境主管部門按照以下情形予以處理：

（一）企業(yè)因注銷、依法被解散或裁定破產(chǎn)等喪失商事主體資格的，若未持有存量配額的，市生態(tài)環(huán)境主管部門將注銷其碳排放權(quán)注冊登記系統(tǒng)賬戶；若持有存量配額的，市生態(tài)環(huán)境主管部門將暫停其碳排放權(quán)注冊登記賬戶的操作權(quán)限。

（二）企業(yè)商事主體資格仍存續(xù)的，自移出之日起六個月內(nèi)仍可使用重點排放單位交易賬戶交易其持有的存量配額；期滿后，應(yīng)按照交易機(jī)構(gòu)的交易規(guī)則進(jìn)行交易。

第四章 碳排放權(quán)交易

第二十一條　交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期向市生態(tài)環(huán)境主管部門報送季度和年度工作報告，報告應(yīng)當(dāng)包括碳排放權(quán)交易、結(jié)算等活動、機(jī)構(gòu)運行情況、交易違規(guī)處理情況、第三方存管賬戶交易資金管理情況等。

第二十二條　交易機(jī)構(gòu)對碳排放權(quán)交易實行實時監(jiān)控。當(dāng)發(fā)生重大交易異常情況時，交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《辦法》及交易規(guī)則的相關(guān)規(guī)定及時采取緊急處理措施，并在24小時內(nèi)主動向市生態(tài)環(huán)境主管部門報告。

當(dāng)交易機(jī)構(gòu)出現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險、技術(shù)故障、違法違規(guī)行為或重大訴訟等情況影響交易活動或交易機(jī)構(gòu)正常運行時，應(yīng)當(dāng)及時向市生態(tài)環(huán)境主管部門報告。

第二十三條　深圳市碳普惠核證減排量是深圳市碳排放權(quán)交易品種，可以通過深圳碳排放權(quán)交易系統(tǒng)進(jìn)行交易。

深圳市碳普惠核證減排量是指按照市生態(tài)環(huán)境主管部門公布的碳普惠方法學(xué)計算，并經(jīng)市生態(tài)環(huán)境主管部門核證備案的減排量。

第五章 排放核查與配額履約

第二十四條　市生態(tài)環(huán)境主管部門可以委托第三方核查機(jī)構(gòu)對重點排放單位提供的年度碳排放報告進(jìn)行核查；可以委托專業(yè)機(jī)構(gòu)對重點排放單位生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)報告開展核查，會同市統(tǒng)計部門、行業(yè)主管部門對相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行一致性審核。

重點排放單位應(yīng)當(dāng)配合第三方核查機(jī)構(gòu)及專業(yè)機(jī)構(gòu)開展核查工作，并如實提供有關(guān)數(shù)據(jù)和資料，不得拒絕、干擾或者阻撓。

第二十五條　重點排放單位對核查結(jié)果有異議的，可以向市生態(tài)環(huán)境主管部門申請復(fù)核，市生態(tài)環(huán)境主管部門進(jìn)行復(fù)核并將復(fù)核結(jié)果書面告知重點排放單位。

承擔(dān)復(fù)核工作的第三方核查機(jī)構(gòu)不得與承擔(dān)核查工作的機(jī)構(gòu)相同。

第二十六條　重點排放單位加強(qiáng)本單位碳排放控制和數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，確保碳排放數(shù)據(jù)、生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)的真實準(zhǔn)確；第三方核查機(jī)構(gòu)及專業(yè)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)核查數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，并對核查報告的質(zhì)量負(fù)責(zé)。

第二十七條　第三方核查機(jī)構(gòu)、專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)技術(shù)能力和技術(shù)人員，依法獨立、客觀、公正地開展核查、復(fù)核業(yè)務(wù)，并對其從業(yè)務(wù)活動中所知悉的國家秘密、商業(yè)秘密和技術(shù)秘密負(fù)有保密義務(wù)；上述機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員不得與被核查單位有利益關(guān)系，不得篡改、偽造數(shù)據(jù)或者報告，不得實施弄虛作假行為。

市生態(tài)環(huán)境主管部門和其他相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對第三方核查機(jī)構(gòu)的培育，定期組織對第三方核查機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估，督促第三方核查機(jī)構(gòu)提升業(yè)務(wù)能力，評估結(jié)果通過市生態(tài)環(huán)境主管部門官方網(wǎng)站向社會公開。

第二十八條　重點排放單位在使用核證減排量抵銷其部分碳排放量時，應(yīng)當(dāng)向市生態(tài)環(huán)境主管部門提交抵銷申請，市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)進(jìn)行審核，符合條件的核證減排量可用于抵銷其部分碳排放量。

第二十九條　重點排放單位應(yīng)當(dāng)按時通過碳排放權(quán)注冊登記系統(tǒng)提交足量配額或核證減排量完成履約。未按時足額完成履約的，市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)下達(dá)責(zé)令限期履約通知書。對于逾期仍未完成履約的單位，按照《辦法》相關(guān)規(guī)定予以處理。

第六章 監(jiān)督管理

第三十條　市生態(tài)環(huán)境主管部門加強(qiáng)碳排放管理工作數(shù)字化、智慧化建設(shè)，加強(qiáng)信息共享，優(yōu)化政務(wù)服務(wù)，促進(jìn)業(yè)務(wù)協(xié)同，提高碳排放智慧化管理和服務(wù)水平。

第三十一條　生態(tài)環(huán)境主管部門和相關(guān)部門可以采取綜合檢查、專項檢查、隨機(jī)抽查等方式對重點排放單位、交易機(jī)構(gòu)、第三方核查機(jī)構(gòu)及專業(yè)機(jī)構(gòu)開展監(jiān)督檢查，必要時會同其他相關(guān)部門開展聯(lián)合檢查。被檢查單位及其人員應(yīng)當(dāng)如實反映情況，并配合提供必要資料。

第三十二條　生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分工對重點排放單位的碳排放管理人員配備、碳排放報告、生產(chǎn)活動產(chǎn)出數(shù)據(jù)報告、重點排放單位履約情況等進(jìn)行監(jiān)管。

第三十三條　市生態(tài)環(huán)境主管部門和相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)對交易機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管控、信息披露等進(jìn)行監(jiān)管。

第三十四條　生態(tài)環(huán)境主管部門和相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)對第三方核查機(jī)構(gòu)及專業(yè)機(jī)構(gòu)的人員配備、核查報告質(zhì)量、現(xiàn)場核查活動規(guī)范性等進(jìn)行監(jiān)管。

第七章 附則

第三十五條　本細(xì)則自2026年1月1日起施行，有效期3年。

來源：深圳市生態(tài)環(huán)境局