云南能投：全面構建“顆粒歸倉、應收盡收”的全流程穿透式司庫管理體系

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作為云南省能源戰略實施和能源產業改革創新發展的重要平臺，云南省能源投資集團有限公司（簡稱“云南能投”）積極響應國務院國資委及云南省國資委司庫體系建設要求，構建了具有行業示范意義的智能司庫管理體系。（圖1）

圖1 云南能投司庫管理體系藍圖

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戰略定位與建設背景

云南能投司庫體系建設嚴格遵循《云南省國資委關于省屬企業司庫體系建設的指導意見》，100%滿足省國資委驗收標準。在戰略定位上，集團將司庫職能從傳統結算中心升級為戰略資源配置中樞，通過“業財銀資”一體化設計支撐集團“數字化升級”戰略落地。

在司庫系統的建設過程中，云南能投以“4431”管理體系建設作為國資司庫改革的創新實踐（圖2）。一方面以政策合規性為根本遵循，深度融合云南省國資委提出的39項二級指標，通過制度環境管理、司庫體系管理、資金管理、融資管理四大核心模塊構建頂層設計框架，實現了對銀行賬戶動態可視、資金集中管控、投資理財、債務融資全生命周期管理等功能的全覆蓋。另一方面，該體系依托智能化技術平臺實現了運營效能與戰略決策的協同優化。在基礎層，通過“業財銀資”一體化閉環使資金結算全流程線上化率達100%；在管理層，搭建了動態資金預測模型，并通過48個收款業務場景顯著提升業務、財務、資金的工作效率，利用“9大智能算法+財務大模型”分析交易對手、資金流向、票據周轉等138個特征維度，每日篩查超萬筆交易，提升集團抗風險能力。

圖2 云南能投司庫體系建設遵循"4431"框架

云南能投采用數據湖架構，通過蒼穹平臺實現內外數據生態互聯：對內貫通財務共享、全面預算等集團統建系統；對外依托銀企直聯、云柜及RPA等技術對接境內外銀行系統，并抓取市場匯率數據，實時匯聚集團的資金信息與市場信息，構建涵蓋匯率風險預警、流動性缺口分析等8類量化模型的決策支持體系，助力實現“看得見、管得住、調得動、用得好”的國資監管目標。

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三級穿透式管理模式創新

在管理模式方面，云南能投創新采用了“戰略財務—業務財務—共享財務”三位一體架構。其中業務財務團隊深度嵌入風光水火、天然氣、煤炭等核心產業板塊運營前端，構建了基于業務場景的資金需求感知機制；戰略財務團隊在集團頂層開展跨境資金統籌與債務優化；共享財務依托標準化流程實現集約化運營。這種架構成功將管理重心下沉至價值創造源頭，同時強化了頂層的戰略資源配置能力。

在運行機制方面，云南能投構建了縱向管控與橫向協同的“雙輪驅動”機制?？v向通過標準化資金管理制度和數字化管控平臺，確保戰略高效落地。橫向構建跨板塊、多層級的資金協同網絡，依托境內及跨境資金池高效調劑余缺，顯著提升了全球資金的配置效率和協同效益，有效解決了信息孤島與資源分散等問題。

同時，云南能投著力打造了“共享+司庫”的協同運營模式。財務共享中心作為基礎支撐平臺，集中處理全集團的標準化業務；司庫管理系統作為戰略管控平臺，專注于資金統籌和風險管理，兩者通過業財一體化平臺實現深度協同。創新的憑證自動化管理，實現了從業務到核算的全流程自動化，確立了“業務驅動財務、數據支撐決策”的閉環管理邏輯。

為保障管理模式的有效落地與穩健運行，云南能投構建了系統化的支撐體系。首先，組織保障，聯動有序。建立由集團財務負責人牽頭的專班機制，明確集團、板塊與基層三級職責，確?？v向協同。其次，制度保障，風控精準。構建橫縱覆蓋的制度體系，部署智能風險篩查機制，實現精準風控。第三，技術保障，安全自主。完成國產化技術替代，采用自主可控架構，并建成“兩地三中心”災備體系，筑牢數字底座。第四，人才保障，活力充盈。著力培養復合型司庫人才，設立雙通道晉升體系，為持續創新提供核心人力支撐。（圖3）

圖3 云南能投司庫體系建設方案

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數字技術賦能核心突破

云南能投通過數字技術實現了司庫管理的系統性突破。在業務運營層，智能票據平臺利用AI與RPA，實現了票據全生命周期自動化管理，并通過系統直聯與OCR技術提升了效率與準確性。融資管控體系打通了從OA到支付的全鏈路數據，借助機器學習模型動態優化債務結構，提升了綠色債券等工具的使用效能。銀行直聯生態則通過RPA機器人實現了賬戶數據的自動抓取與校驗，使全集團資金實現實時可視化管理。

在管理決策層，資金計劃管理通過司庫系統與預算、業務系統對接，顯著降低了計劃偏差率，并能智能預警資金缺口。銀企對賬自動化依托規則引擎處理數千賬戶，有效控制差異并強化風控。動態可視化平臺則集成了多維度資金數據，支持穿透式查詢，為決策提供實時支持。

在認知智能層，公司構建了財智知識庫，通過自然語言處理技術智能解答復雜問題，并支持口語化指令觸發業務流程。創新的貿易風險識別系統利用多模態算法每日篩查數萬筆業務，大幅提升了風險識別的效率與準確性。

這些技術應用不僅提升了運營效率，更重構了財務人員的工作范式，推動財務部門從交易處理中心向價值創造中心轉型。

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行業引領價值與未來規劃

云南能投在司庫體系建設中創下多項省內標桿：首創“三級穿透式”管理與“U盾集中式管理”，有效解決集團資金分散難題。其“AI+RPA+大模型”技術組合達到國內先進水平，榮獲2023年度中國“RPA+AI”開發者大賽金獎。

作為省內首家基于業財一體化系統構建司庫體系的集團，云南能投打破傳統系統邊界，構建“業財銀資”閉環體系。在結算環節，通過智能收款引擎實現“銷售訂單—應收賬款—銀行流水”三單自動匹配，使40%的收款業務處理時間壓縮至分鐘級。在風險防控方面，依托“9大智能算法+財務大模型”技術架構，建成覆蓋全級次企業的貿易風險識別系統。

未來，云南能投將以“資金集中與信息集中”為底層邏輯，打造穿透可視的司庫信息系統，實現對全集團金融資源的實時監控和動態調度。采用分層級資金池管控模式：集團為一級資金池，境外和上市公司等為二級資金池，以平衡資金流動性與安全性。在跨境資金管理方面，云南能投依托“RPA+AI”抓取與中資銀行代理查詢相結合，將率先實現對東南亞地區多家境外銀行的資金流動監控，為省屬企業“走出去”以及云南發揮面向南亞東南亞輻射中心作用提供風控保障。

面向“十五五”規劃，云南能投還將推進兩大戰略升級：技術架構上，加速向“云原生+信創”體系遷移，計劃2026年前實現全棧國產化替代；功能拓展上，構建碳排放權交易資金管理模塊，推動綠色金融與司庫體系的創新融合，使司庫體系從成本中心轉型為價值創造中心。

云南能投始終秉持“管理即服務”的理念，通過將288條業務流程標準化為數字規則，在集中化管理的同時保障二級單位的經營靈活性。未來三年，云南能投將把司庫數據資產納入集團數字化轉型整體戰略，構建覆蓋“戰略決策—資源配置—風險預警—績效評價”的全價值鏈分析模型，最終實現向“國內一流財務管理體系”的跨越發展，為國企數字化轉型提供新范式。（圖4）

圖4 云南能投司庫管理升級

《2025-2026年中國司庫報告》以“數智化價值，共創生態型司庫”為核心主題，系統梳理企業司庫體系建設的頂層設計、實施路徑與關鍵議題，前瞻研判未來發展趨勢。

《2025—2026年中國司庫報告》

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不僅如此，報告還積極倡導以數智技術為引擎、以生態協同為核心理念，通過數據共享、平臺互聯與多方協作，實現資金流、信息流與商流的深度融合，全面提升司庫的戰略價值與綜合效能，助力企業在復雜環境中增強財資韌性，強化戰略支撐能力，贏得全球競爭優勢。

該報告逾37.3萬字、含125張據圖表。您可通過四大視角、十四個章節、九大創新及十大年度洞察，全面直觀了解中國司庫建設全貌；還能借助63家領先企業、26家銀行的司庫案例剖析，精準掌握企業司庫體系建設關鍵要領。

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