52歲華人涉10億元級稅務欺詐，近億資產被查扣！

意大利稅警日前在蒙扎-布里安扎省執行一項預防性扣押令，對一名52歲華人企業家名下價值約1200萬歐元（約合9670萬元人民幣）的資產實施扣押，其中包括8處不動產和一棟豪華別墅。該企業家因涉嫌參與一項規模龐大的“開環”增值稅欺詐案（frode carosello）正在接受調查。整個欺詐網絡涉及14家空殼公司，開具的虛假發票總額超過1.78億歐元（約合11.56億元人民幣），是近年來意大利破獲的最大稅務欺詐案之一。

案件的起點，源于稅警對蒙扎省孔科雷佐鎮（Concorezzo）一家華人經營公司的常規稅務檢查。調查人員在檢查過程中發現異常，隨即通過財務調查和反洗錢分析，逐步揭開了一個隱藏在米蘭省和普拉托省之間、由14家“皮包公司”組成的龐大欺詐網絡。這些公司不從事任何實際的商業活動，其唯一的業務就是開具虛假發票。根據已查實的證據，這些公司開出的假發票總額超過1.434億歐元（約合14.3億元人民幣），而整個欺詐鏈條涉及的虛假發票總規模更高達1.78億歐元。其中，僅孔科雷佐鎮那家被調查的企業，就使用了約3500萬歐元（約合2.83億元人民幣）的假發票，被認為是整個欺詐機制的核心節點。

此次案件是一起典型的“開環”增值稅欺詐。調查顯示，涉案的14家空殼公司主要由華人管理，橫跨米蘭與普拉托兩地。其運作模式是利用歐盟內部的跨境貿易規則，通過虛構商品交易鏈條，非法套取增值稅退稅。具體而言，這些空殼公司從歐盟其他國家“免稅”購入商品，但在銷售時卻開具含增值稅的發票，隨后便不向稅務機關繳納稅款直接“消失”；下游企業則利用這些假發票抵扣進項稅或騙取退稅。通過這一機制，增值稅被反復套取，給國家財政造成巨大損失。

此次行動由蒙扎檢察院主導調查，相關預防性扣押令由蒙扎法院簽發。稅警隨后執行了扣押，目標資產總額約1200萬歐元，與調查認定的犯罪所得基本相當。被扣押的資產包括：銀行存款及其他金融資產、動產（如車輛、貴重物品），以及8處不動產，其中一棟是位于布里安扎地區的豪華別墅。根據意大利法律，這些資產屬于“等值沒收”性質的預防性扣押。一旦法院最終作出有罪判決，扣押的資產將被正式沒收，上繳國庫。

被鎖定的嫌疑人是一名52歲的華人企業家，居住在萊斯莫（Lesmo），被列為嚴重嫌疑人，正接受調查。目前，調查仍在繼續，司法部門不排除更多人涉案，后續將繼續深挖資金流向、追查其他可能參與的空殼公司實際控制人，以及是否存在洗錢或協助犯罪的第三方。

蒙扎稅警小組指揮官Antonio Dima中校強調：“此次行動是在蒙扎檢察院的密切協作下進行的，證明了我們為維護經濟金融安全、打擊重大逃稅和稅務欺詐而付出的日常努力，這些行為是國家經濟發展的嚴重障礙。我們將繼續追查非法積累的資產，將其歸還給整個社會。” 稅警在聲明中也明確指出，本案不僅數額巨大，而且組織結構嚴密，顯示出有組織的稅務犯罪特征。稅務欺詐嚴重扭曲市場競爭規則，損害合法經濟與社會公共資源。

需要強調的是，根據意大利法律，案件仍在調查階段。基于無罪推定原則，嫌疑人的罪責只有在最終判決生效后才會被確定。目前采取的所有措施均為預防性行動。

參考來源：Il Giorno、La Nazione、Il Cittadino di Monza e Brianza、La Gazzetta del Mezzogiorno、Gazzetta di Milano 等

來源：意歐視點 等