趕年底前開戶？個人養老金怎么買更劃算｜LIN眼相看

臨近2025年末，個人養老金繳存進入沖刺期。截至12月中旬，市場上個人養老金產品已超1200只，涵蓋儲蓄、理財、基金、保險四大類，2026年6月國債還將加入“貨架”。

國家社會保險公共服務平臺查詢的數據顯示，截至12月15日，個人養老金產品目錄已達1256只，較二季度末增加了196只。產品涵蓋四大類：儲蓄類產品466只，數量最多；保險類產品446只；基金類產品307只；理財類產品37只。面對豐富的個人養老金產品，普通投資者該如何選擇、實現收益與安全的平衡？是否趕在年底前開戶？個人養老金怎么買更劃算？北京青年報記者幫你一一梳理。

個人養老金走進更多家庭養老規劃

12月15日是我國個人養老金制度全面實施一周年的日子。從三年前在36個城市先行試點，到去年推廣至全國，作為養老保險體系“第三支柱”的重要組成部分，個人養老金制度正穩步進入千家萬戶的養老規劃中。

與基本養老保險不同，個人養老金是一項按照國家有關規定享受稅收優惠政策、個人自愿參加、市場化運營的補充養老保險制度。它采用個人賬戶制，繳費完全由參加人自己承擔，資金完全歸個人所有，實行完全積累。

個人養老金采取遞延納稅優惠。在繳費環節，個人向個人養老金資金賬戶的繳費，按照12000元/年的限額標準，在綜合所得或經營所得中據實扣除；在投資環節，計入個人養老金資金賬戶的投資收益暫不征收個人所得稅；在領取環節，個人領取的個人養老金，不并入綜合所得，單獨按照3%的稅率計算繳納個人所得稅。只要已經參加了基本養老保險的人，可自愿參加個人養老金，為自己多儲備一份養老資金。

個人養老金這樣開戶

參加人參加個人養老金，需通過國家社會保險公共服務平臺、全國人力資源和社會保障政務服務平臺、電子社保卡、掌上12333APP等全國統一線上服務入口或者商業銀行渠道，在信息平臺開立個人養老金賬戶。個人養老金賬戶用于登記和管理個人身份信息，并與基本養老保險關系關聯，記錄個人養老金繳費、投資、領取、抵扣和繳納個人所得稅等信息，是參加人參加個人養老金、享受稅收優惠政策的基礎。

個人可選擇一家符合規定的商業銀行開立，也可以通過其他符合規定的個人養老金產品銷售機構指定個人唯一賬戶。個人養老金資金賬戶作為特殊專用資金賬戶，與個人養老金賬戶綁定，為參加人提供資金繳存、繳費額度登記、個人養老金產品投資、個人養老金支付、個人所得稅稅款支付、資金與相關權益信息查詢等服務。

開通賬戶后，個人養老金繳費由參加人個人承擔，每年繳費上限為12000元，可以按月、分次或者按年度繳費，繳費額度按自然年度累計，次年重新計算。

是否趕在年底前開戶

個人養老金繳費額度按自然年度累計，需在12月31日前完成繳存，才能抵扣當年個稅。登錄“個人所得稅”APP，在“個人養老金扣除管理”中確認即可享受優惠，與子女教育等專項附加扣除可疊加。

專家介紹說，個人養老金資金賬戶封閉運行，參加人需達到條件才可按月、分次或者一次性領取個人養老金，包括達到領取基本養老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居或國家規定的其他情形。今年9月1日起，個人養老金又新增3種領取情形，大病家庭、長期失業者、低保人群可提前領取，增強了個人養老金制度的靈活性和服務便利性。

個人養老金產品如何選

個人養老金可投資產品已超過1200只，普通人該如何選擇？這成為制度深入推廣后，參保人面臨的核心問題。北京某國有銀行資深客戶經理分析認為，個人可根據自身年齡、風險承受能力和養老目標進行理性配置。比如年輕人投資期限長達30年或以上，可承受較大的波動，換取長期收益的增長，建議較高的比例配置基金產品；而中年人要兼顧收益的增長與穩健，比較適合選擇平衡型組合；對于臨近退休者首要目標是保值避免風險，較大比例的配置儲蓄存款、養老保險、固收類的理財以及國債。

目前，個人養老金基金的市場體量已突破了150億元，較2024年底實現了65%的增長。特別是今年以來，隨著權益市場的廣泛回暖，相當一大批個人養老金基金取得了業績的增長，為居民的個人養老金實現了保值增值。

據不完全統計，截至11月末，個人養老金可投資的公募基金產品，97%以上的產品自成立以來實現正收益；2025年剔除當年新成立的產品，指數基金平均收益率接近20%。

北京市民劉女士告訴北青報記者，她自2022年底開戶購買個人養老金產品，包括一些公募基金、銀行存款，加上抵扣個稅的錢，最新的收益在10%左右。

明年6月新增國債產品

2026年6月起，個人養老金賬戶可投資的產品將擴展至基金、理財、儲蓄、保險、國債等五大類，投資貨架上的品種更多樣豐富。業內專家認為，養老基金和養老理財收益可能更高，但具有一定風險。國債的投資收益率比存款高一些，同時是最安全的一種投資品種。這項產品更適合作為一種穩妥的投資方式，實現個人養老金賬戶資金的保值增值，也為追求絕對安全的個人提供了新選擇。

文/北京青年報記者 藺麗爽

編輯/李濤