中央定調，晚退休實施！男職工2026年7月和12月退休，該怎么選？

延遲退休政策實施快一年了，各位職工有什么感受嗎？根據我對身邊人的交談，大部分人對這項政策的感受不深，究其原因有二。

一是還沒到退休年齡，中青年退休是二、三十年后的事情，還沒有想得那么遠；二是漸進性延遲退休使得今年剛“吃進”政策的人并沒有晚多少退，如絕大部分今年退休的男性職工的法定退休年齡延遲了2個月以內。

進入2026年后情況有所變化，退休年齡的延遲幅度增增加。比如，出生于1966年7月的男性職工，這類人的法定退休年齡延長了5個月，要到2026年12月方可退休。

不過，政策上給了廣大職工申請提前退休的是權利，可以最多申請提前三年但不能比原來的法定退休年齡還要早。

所以，出生于1966年7月的男性職工最早還是能在達到60周歲時辦理手續，也就是在2026年7月退休。那么到底該怎么選呢？選2026年7月還是12月退休更加合適呢？我們來分析一下。

兩者最大的區別是養老金的多與少，每一位職工達到法定退休年齡或申請提前退休且符合領取養老金條件時，當地人社部門會為其核算養老金。

養老金分成三塊，分別是個人賬戶養老金、基礎養老金和過渡性養老金。

下面我們先計算提前至60周歲退休，即在2026年7月退休時能夠領取的養老金金額。

1.個人賬戶養老金=退休時個人賬戶余額/計發月數

計發月數根據退休年齡不同有所不同，具體見下表，60周歲退休對應的計發月數是139。

個人賬戶余額與職工繳納養老保險的年數和每年繳納金額有關，我們假設這位職工男性在60周歲時的賬戶余額是13萬元。

所以，個人賬戶養老金就是935.3元/月。

2.基礎養老金=（1+全程平均繳費指數）/2*累計繳費年限*養老金計發基數*1%

核算公式里的參數比較多，假設這位職工的平均繳費指數是0.8、從上班到退休累計繳費38年、所在地區2026年的養老金計發基數為8000元。

將所有參數代入計算公式，可得基礎養老金是每個月2736元。

3.過渡性養老金=視同繳費年限*視同繳費指數*養老金計發基數*1.2%

1966年出生的職工在1984年至1990年期間參加工作，我國的養老保險制度建立起來是在1993年至1995年左右，所以這個年齡段出生的人是有過渡性養老金的，當然不會很多。

假設這位職工的視同繳費年限為6年、視同繳費指數為0.8，過渡性養老金就是460.8元。

將三部分養老金相加，2026年7月到了60周歲就退休的話，每月能夠領取的養老金是4132.1元。

如果在2026年12月退休，養老金會多一些，具體計算過程如下。

1.個人賬戶養老金

多交了5個月的養老保險，再加上近半年的利息，退休時的個人賬戶余額從13萬元提高至13.4萬元左右，養老金計發月數不變，所以個人賬戶養老金為964元。

2.基礎養老金

全程繳費指數和養老金計發基數不變、累計繳費年限從38年增加至38.42年，所以基礎養老金是2766.2元。

3.過渡性養老金

這部分養老金維持不變，還是460.8元。

同樣是把三部分養老金相加得到結果，晚退休5個月，每月的養老金為4191元。

我們來對比一下，提前5個月退休后每月能領取的養老金是4132.1元、正常延遲退休的養老金是4191元，兩者差了58.9元。

大家要注意，每個月雖然能多拿60元左右的養老金，但提前退休直接多領了5個月的養老金，一個月就4100多元了，5個月超過2.5萬元，所以算總賬的話提前退休可能更加劃算。

當然，如果你的在職工作穩定且收入較高，比如是在機關事業單位或者大型央國企上班，那么工資大概率比養老金要高不少，從經濟角度來說晚退休拿到手的錢更多，不建議申請提前退休。

以上純屬個人觀點