以案說法丨借款人意外身亡 逾期罰息怎么算

來源：泉州晚報

生活難免遭遇意外，倘若有人借錢后不幸離世，其生前債務能否“人死債消”？借款合同約定的違約罰息、復利又該如何計算？近日，晉江市人民法院審結一起金融借款合同糾紛案件，判決借款人的第一順位繼承人依法應在繼承遺產范圍內承擔償還債務的責任；鑒于借款人死亡系其無法依約還款的原因，而非惡意違約遲延還款，法院對案涉借款的罰息、復利不予支持。

□泉州晚報社融媒體記者 吳水保 通訊員 尤燕玲 呂雅君

案情簡介：借款人不幸去世 未還借款和罰息怎么算

劉某與宋某（已故）是母子關系。2022年12月，宋某與晉江某銀行簽訂合同約定：宋某以名下房產為借款提供抵押擔保，借款金額14萬元，年利率為4.55%；若借款人未按時還款，自逾期之日起，銀行有權在貸款利率基礎上加收50%計收逾期罰息，并對未按時支付的利息按罰息利率計收復利。合同簽訂后，銀行依約向宋某發放了14萬元貸款。借款期間，宋某按約定支付利息至2023年9月20日。2023年12月6日，宋某不幸去世。此后，宋某尚未清償的借款和逾期產生的罰息該怎么計算？銀行遂與劉某對簿公堂。

法院判決：繼承人承擔還債 按正常借款利率計息

晉江市人民法院經審理認為，一是，案涉合同系雙方真實意思表示，內容未違反法律、法規強制性規定，合法有效。晉江某銀行依約放貸，宋某負有依約還款的義務。劉某作為宋某第一順位法定繼承人，在審理期間未表示放棄繼承遺產，依法應在繼承遺產范圍內承擔宋某的債務清償責任。二是，宋某生前均依約履行還款義務，案涉借款的債務逾期均發生在其死亡之后。其死亡導致無法繼續履約，并非惡意違約遲延還款。綜上，法院判決，銀行應按照合同約定的正常借款利率計收利息。

法官說法：非惡意違約 不應支持罰息和復利

法官指出，根據法律規定，只有在繼承人繼承遺產的情況下，才需要在遺產范圍內承擔債務，而不是無條件地承擔全部債務。宋某死亡后，繼承即告開始。劉某作為第一順位法定繼承人，未表示放棄繼承，故劉某依法應當在繼承遺產的范圍內承擔償還宋某債務的責任。

宋某生前一直按約還款，案涉借款逾期均發生在其死亡之后。死亡屬客觀事實，致使其無法繼續履約，并非惡意拖欠。合同雖約定了罰息與復利，但其性質屬于違約責任，具有懲罰性。本案中，銀行未能舉證證明繼承人劉某知曉或應當知曉該筆債務卻未履行。基于公平原則，對案涉借款的罰息、復利不應支持，應按照合同正常利率計息。

法條鏈接

《中華人民共和國民法典》第一千一百二十四條　繼承開始后，繼承人放棄繼承的，應當在遺產處理前，以書面形式作出放棄繼承的表示；沒有表示的，視為接受繼承。

受遺贈人應當在知道受遺贈后六十日內，作出接受或者放棄受遺贈的表示；到期沒有表示的，視為放棄受遺贈。

第一千一百二十七條　遺產按照下列順序繼承：（一）第一順序：配偶、子女、父母；（二）第二順序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。繼承開始后，由第一順序繼承人繼承，第二順序繼承人不繼承；沒有第一順序繼承人繼承的，由第二順序繼承人繼承。

本編所稱子女，包括婚生子女、非婚生子女、養子女和有扶養關系的繼子女。本編所稱父母，包括生父母、養父母和有扶養關系的繼父母。本編所稱兄弟姐妹，包括同父母的兄弟姐妹、同父異母或者同母異父的兄弟姐妹、養兄弟姐妹、有扶養關系的繼兄弟姐妹。

第一千一百六十一條　繼承人以所得遺產實際價值為限清償被繼承人依法應當繳納的稅款和債務。超過遺產實際價值部分，繼承人自愿償還的不在此限。

繼承人放棄繼承的，對被繼承人依法應當繳納的稅款和債務可以不負清償責任。