因以貸轉存等被罰205萬元，北部灣銀行存款已多年季節性異常波動

一張罰單，撕開了北部灣銀行近幾年存款高速增長的“假面”。

1月30日，國家金融監管總局廣西監管局發布一則行政處罰信息公開表。公開表顯示，廣西北部灣銀行因存在“以貸轉存”“虛增存貸款”“貸款資金支付管理不盡職”“存款考核指標設立違反監管規定”“系統安全管控不盡職”等6項違規行為，被罰款205萬元。

因對以上違規行為負有責任，相關責任人吳錫漢、韋維都被處以警告。

公開信息顯示，吳錫漢是北部灣銀行貴港分行副行長，2025年3月，其與北部灣銀行行長楊育智一同到訪廣州市廣西商會，參加座談交流。韋維則在2023年以北部灣銀行百色分行副行長的身份出現在公開報道中。

比起超200萬元的大額罰款和相關責任人的身份，更令外界關注的是，此次罰單中，一半的違規行為都發生在攬儲環節。

“以貸轉存”是高息攬儲的典型手段之一，具體做法通常是強制要求借款人在獲得授信的同時，將部分貸款資金轉為存款，或者要求客戶繳納一定的保證金。這一做法變相提高了企業的融資成本，被監管明令禁止。

“存款考核指標設立違反監管規定”則是指銀行向分支機構下達存款時點規模指標；將存款考核指標與員工薪酬緊密掛鉤；按存款市場份額或排名進行考核等行為。這些做法違反了“不得設立存款規模考評指標”的監管要求。

追根溯源，存款考核指標設立的違規，往往源于銀行管理層對存款規模增長的強烈焦慮情緒，當自然增長乏力時，便通過高壓考核倒逼基層沖銷量。

與前兩項違規行為相比，“虛增存貸款”則直接指向北部灣銀行在存貸款規模數據上，存在“造假”情況，具體操作手法包括利用同業業務或通道業務人為做大規模、票據空轉、構造虛假貿易背景等。

如“票據空轉”是滾動開立銀票并貼現，利用貼現資金作為保證金繼續開票，來虛增保證金存款規模；“同業業務人為做大規模”則是在月末、季末等關鍵時點，利用同業、理財、通道業務等，制造存款假象，時點過后再迅速流失。

回看資產負債表，近幾年，北部灣銀行的存款規模一直保持著高速增長。2021年-2024年，該行年內存款增速依次為16.35%、13.31%、13.01%、12.57%，雖然增速逐年下滑，也保持著兩位數的增長。

截至2025年三季度末，北部灣銀行的存款余額為4011.77億元，較年初增長16.16%。

不過，若按季度來看，可以發現北部灣銀行的特別之處——2020年以來，該行存款規模的季度波動一直非常大。

以2024年為參考，2024年第1季度-第4季度，北部灣銀行各季度末的存款余額依次為3627.76億元、3266.66億元、3797.13億元、3453.69億元，分別較上季度增長18.25%、-9.95%、16.24%、-9.04%。

這并不是個例，2020年-2023年的季度存款規模波動規律，也與2024年一致，季度起伏非常大。進入2025年，北部灣銀行的存款穩定性依然沒有改善。1-3季度，該行各季度末的存款余額分別為3901.33億元、3660.62億元、4011.77億元，依然保持較大波動。

北部灣銀行并未在財報中對存款余額的季度波動進行過說明，如今，罰單披露，北部灣銀行“過山車”式的存款規模變化似乎也有了解釋。

一個可能的原因，或許是北部灣銀行在季末時點前通過以貸轉存、階段性高息協議存款、大額存單、同業業務與資金空轉等手段，增加時點存款，進行季節性粉飾。待季末任務完成，資金立即流出，又導致下一季度初期存款驟降。

存款是北部灣銀行最主要的資金來源，存款規模占總負債的比例長期維持在70%左右，高于應付債券和同業負債，且平均成本率更低。一旦存款增長失速，北部灣銀行的風險資產擴張將面臨流動性約束。

如今，一張罰單道出存款增長“水分”，北部灣銀行再難通過以貸轉存等手段推高存款規模，存款增長或將逐漸乏力，直接制約資產擴張。若轉而加大對同業負債、應付債券等市場資金的依賴，也會導致負債成本剛性上升。北部灣銀行的當務之急，或許是提升真實攬儲能力。