德國養老體系做出重大改革！

27日，德國聯邦議院通過一項針對國家資助私人養老保障的根本性改革。明年起，自2002年開始實施的私人補充養老保險——李斯特退休年金（Riester-Rente），將被正式取代。屆時，德國的私人養老儲蓄體系將更加簡潔，成本更低，收益能力也將顯著提高。

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多年來，李斯特養老金一直受到廣泛批評。盡管該制度設立的初心，是通過國家補貼和稅收優惠的方式鼓勵居民進行私人養老儲蓄，從而彌補法定養老金水平下降。但是多年來，李斯特體系的實際效果卻并未達到預期。其主要問題包括成本過高、收益過低、資助規則復雜等等。

有數據統計，李斯特養老金的合同數量自出臺后迅速增長，2017年曾經達到超過1660萬份的峰值。然而，2018年開始出現大幅下滑，并且提前解約將受到一定程度損失的規定，也令許多民眾感到不滿。

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媒體報道，本輪改革的核心，在于取消此前強制性的本金保障機制。新規將允許更加注重收益的投資方式，從而提高客戶的長期回報。未來，儲戶將可以在不同產品之間做出選擇，并被允許將資金投資到基金等領域，以獲得更為可觀的收益。

對于風險偏好較低的儲戶，新的體系將保留保障型產品，提供更加穩健的投資方式。另外，在未來的領取階段將不再強制要求終身養老金支付，儲戶可以選擇分期領取。改革還引入了一種標準化的養老產品。該產品將低風險與相對高收益相結合，對費用設定上限。這一產品將首次由公共機構提供，旨在以較低成本為儲戶提供簡便選擇，同時對私人金融機構形成競爭壓力。

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在資助范圍層面，改革也做出了重要調整。未來，政府補助對象將不再局限于公職人員和普通雇員，所有的個體經營者也將被納入到體系當中，以扶持該群體在養老保障方面的不足。

改革后，政府補貼也將提高透明度，并直接與實際繳納金額掛鉤。具體而言，對于每年最初360歐元的繳納，政府將提供每歐元50歐分的補貼；對于360歐元至1800歐元的部分，政府將補貼每歐元25歐分。由此，儲戶每年最高可獲得540歐元的基礎補貼。此外，家庭還可獲得子女補貼。25歲之前開始儲蓄的人，還將額外獲得一次性200歐元獎勵。

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補貼以外，個人繳納金額還可用于抵稅。稅務部門將自動比較稅收優惠與補貼金額，以確保采用對儲戶個人最有利的扣稅方式。

關于李斯特合同如何處理，新規給出了多種選擇。現有合同將繼續受到保護，儲戶可以按照現有規則繼續繳費。如果儲戶選擇轉入新的體系，則無需返還此前已獲得的補貼，但在轉換過程中，可能會出現相應的手續費。

（歐洲時報德國版李帥綜合報道，轉載請注明公眾號GermanReport）

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