北京養老金的計算竟然這樣不合理！

現在我們國家的養老金計算方法，并沒有統一。雖然在大的框架上面，各地基本相同，但是在計算的過程中，也是有很多的差異。下面虎虎通過例子講一下，北京職工養老保險計算不合理的地方。

北京養老金的計算

北京養老金的計算公式如下：

1、個人賬戶養老金

個人賬戶養老金=個人賬戶余額/計發月數。

個人養老金沒有什么好說的。您退休前繳納的金額多，個人賬戶部分自然就多。這部分，全國都是統一，也是最容易理解的了。

2、基本養老金

個人賬戶養老金雖然計算簡單，但是基本養老金和過渡性養老金計算就比較復雜了。下圖就是基本養老金和過渡性養老金計算的實際公式。

基本養老金=（C平+C平×Z實指數）÷2×（N實+同）×1%。

這里的C平，就是退休時上一年北京市職工月平均工資。也就是我們常說的養老金計發基數。2022年北京的計發基數是11082元。當然這個數據并不是實際繳納社保的基數。它們兩者數值之間也是有差距的。

3、過渡性養老金

過渡性養老金=G同+G實

其中，G同= C平×Z同指數×N同×1%；G實= C平×Z實指數×N實98×1%。

北京的過渡性養老金，可不是一般的復雜。這里就不展開來說。找時間再寫一篇文章，詳細說明一下實際的計算方法。

不合理的“Z實指數”

Z實指數=退休當年至1992年相應年度各月本人繳費工資指數之和/應繳納基本養老保險費月數。

“退休當年至1992年相應年度各月本人繳費工資指數之和”不難理解。當然，上面公式我已經簡化了，詳細公式北京人社局官網上面有，有興趣的可以自己看一下。

比方說北京2023年1月的社保基數是10628元，我的工資是31884元。

那么2023年1月的繳費工資指數=31884/10628=3。

這樣我們把退休前每個月的繳費工資指數相加就是“退休當年至1992年相應年度各月本人繳費工資指數之和”。

比方說，我繳納的年限是15年，而且每月繳費工資指數都是3，那么之和=3*12*15=540。

這個時候，按照正常的邏輯，Z實指數就是3。

540/(15*12)=3。

但是北京養老金計算的不合理之處出現了。在計算“Z實指數”時，除以的時間不是“實際繳納基本養老保險費月數”，而是“應繳納基本養老保險費月數”。

虎虎舉例說明一下，大家就明白了。還是使用上面的例子，如果虎虎從開始繳納社保，中間沒有中斷過，虎虎的“實際繳納基本養老保險費月數”就是“應繳納基本養老保險費月數”。

“應繳納基本養老保險費月數”=15*12=180。

如果虎虎在繳納社保的15年中間，中斷了3年。“應繳納基本養老保險費月數”就不是180，而是216（18*12=216）了。直接導致的結果就是“Z實指數”變小了。

“Z實指數”=540/216=2.5。

如果出現極端的情況，虎虎中間中斷了15年。那么直接就會導致“Z實指數”變為原來的1/2。

“Z實指數”=540/(15*12+15*12)=1.5。

出現這樣的情況是很可怕的。當然，中斷的時間短，影響不大。一旦出現虎虎假設的極端情況。對于退休金的影響就災難性的。

當然，大家可能認為虎虎的理解不對。為了驗證我們的理解，我們專門上北京人社局驗證了一下。具體如下圖：

這是16年，都是按照社平工資繳納社保計算的“Z實指數”。

上面的年限也是16年，只不過把2021年實際繳納的月數改為了0。總繳費年限從192個月，變成了180個月。

但是，這樣導致的結果就是“Z實指數”從1，變為了0.9375。有興趣的可以上北京人社局的官網自己計算一下養老金。

以2023年11082元/月的計發基數計算，同樣實際繳納15年，“Z實指數”是1.5和3的差異如下：

當“Z實指數”是3時，基本養老金如下：

(11082+11082*3)/2*1%*15=3324.6

當“Z實指數”是1.5時，基本養老金如下：

(11082+11082*1.5)/2*1%*15=2077.88。

差異金額=3324.6-2077.88=1246.72。

注意這是一個月養老金的差異。所以，在北京上班的“北漂”們，如果想要在北京退休，千萬不能中斷社保。