高管落馬、頻收罰單！江西年入百億銀行內控失靈拖垮業績？

圖片來源：Pixabay

6月13日，國家金融監管總局官網顯示，江西銀行（1916.HK）吉安分行因違規辦理銀行承兌匯票業務、違規處理銀承墊款、虛列費用，被國家金融監督管理總局吉安監管分局罰款120萬元；相關責任人被給予警告并罰款共計54萬元。

兩個月前，江西銀行因違規處置不良貸款被萍鄉監管分局罰款40萬元，時任南昌銀行副行長的陳勇被警告并罰款7萬元。

此外，前幾日，中國銀行間市場交易商協會公布2024年度一般主承銷商執業情況市場評價結果，江西銀行因業務能力弱且合規性差被評為D類。

在業績增速上，江西銀行的營收增速從2021年的8.35%降至2024年的2.32%；凈利潤增速從2021年的11.36%降至2024年的2%。其收入占比超7成的利息凈收入呈波動下滑趨勢，非利息凈收入中的手續費及傭金凈收入也增長乏力。此外，江西銀行的不良貸款率也高于城市商業銀行平均水平。

多次收到罰單也體現出江西銀行內部控制出現問題。江西銀行能否走出業績低迷？

01

業績承壓、不良貸款難降

江西銀行前身為南昌銀行股份有限公司，2015年12月，合并景德鎮市商業銀行股份有限公司的全部股本權益，并更名為江西銀行；2018年6月，江西銀行在香港聯交所上市。

近年來，江西銀行的業績明顯波動。2021年-2024年，江西銀行營業收入分別為111.44億元、127.14億元、112.97億元、115.59億元，分別同比增長8.35%、14.08%、-11.15%、2.32%；歸屬于銀行股東的凈利潤分別為20.7億元、15.5億元、10.36億元、10.57億元，分別同比增長11.36%、-25.15%、-33.13%、2%。

盡管2024年江西銀行收入與凈利潤實現微增，但其收入水平基本與2021年持平；凈利潤更是相比2021年“腰斬”。

值得一提的是，2024年的凈利潤增長來源于3.45億元的所得稅抵免——其稅前利潤7.52億元，同比減少25.54%。在財報中，江西銀行表示，主要是由于持有的國債和地方政府債券利息收入等符合稅法規定的免稅收益增加影響。

從收入結構來看，利息凈收入依舊是江西銀行的主要收入來源。2024年，江西銀行的利息凈收入為86.03億元，同比減少1.72%，占總營收的74.42%。拉長時間線來看，2021年-2023年，江西銀行的利息凈收入增速分別為-3.22%、9.84%、-8.86%，呈波動下滑趨勢。

這一收入增速的變動來源于凈利息收益率的下降——凈利息收益率從2021年的1.94%下降至2024年的1.64%。

值得一提的是，截至2024年，江西銀行發放貸款和墊款總額為3529.4億元，同比增長4.76%。從資產質量來看，江西銀行的不良貸款余額為75.88億元，較上年末增長了2.89億元，不良貸款率為2.15%，高于行業平均水平——據國家金融監督管理總局數據，截至2024年四季度末，城市商業銀行不良貸款率為1.76%

在不良貸款率平均水平的情況下，江西銀行的撥備覆蓋率從上一年的177.16%下降至2024年的160.05%，低于城市商業銀行188.08%的平均水平。

為了緩解不良貸款帶來的風險，江西銀行在2024年計提資產減值損失73.76億元，同比增長10.68%。其中，發放貸款和墊款計提減值67.97億元，同比減少3.42%；金融投資4.5億元，同比增長190.63%。

江西銀行的另一關鍵收入手續費及傭金凈收入也未撐起增長。2021年-2024年，江西銀行的手續費及傭金凈收入分別為6.99億元、6.42億元、5.22億元、5.63億元，分別同比增長20.85%、-8.21%、-18.76%、7.86%。

此外，前幾日，中國銀行間市場交易商協會公布2024年度一般主承銷商執業情況市場評價結果，江西銀行因業務能力弱且合規性差被評為D類。

資料顯示，地方展業銀行、證券公司類主承銷商業務能力較弱、展業不積極的，劃為D檔。具體考察以下三方面：一是業務能力較弱，剔除余額包銷后的主承銷金額和主承銷發行人家數同時低于上一年度全市場后10%分位數；二是業務合規性較差，受到警告及以上的自律處分；三是存在其他交易商協會認為應當劃為D檔的情形。

江西銀行的手續費及傭金凈收入可能會受到影響。

在投資收益推動銀行利潤增長的行業背景下，江西銀行金融投資所得收益凈額也實現了更高的收入增速——同比增長46.31%至22.19億元。

但在利息凈收入以及手續費及傭金凈收入均增長疲軟下，金融投資所帶來的收益尚不能帶動江西銀行的整體增長。

02

高管落馬、頻收罰單

業績面臨發展瓶頸，江西銀行的內控也面臨著合規考驗。

2024年11月，江西銀行原黨委委員、副行長俞健涉嫌貪污、受賄、違法發放貸款、利用未公開信息交易一案，由江西省監察委員會調查終結，移送檢察機關審查起訴。經江西省人民檢察院指定管轄，由景德鎮市人民檢察院依法向景德鎮市中級人民法院提起公訴。

此前，2022年，江西銀行股份有限公司原黨委書記、董事長陳曉明涉嫌嚴重違紀違法被開除黨籍、開除公職。江西省紀委監委在通報中稱，其“將江西銀行視為“私人領地”，自立規矩、自行其是，任人唯親、排斥異己，嚴重污染所在單位政治生態”“大搞家族式腐敗，肆無忌憚，為親屬入職金融系統、開展業務等方面謀取利益，縱容甚至幫助親屬進行違紀違法活動”等。

隨后，陳曉明在任時的三名下屬江西銀行原副行長、董秘徐繼紅，江西銀行萍鄉分行原行長馮亮，以及原南昌銀行黨委委員、副行長黃文杰也相繼落馬。

高管頻頻落馬，江西銀行的內控問題也傳導至業務端。2024年，江西銀行因授信管理不到位、投資收益違規處置風險資產、違規處置不良貸款等問題接連收到罰單。

在2024年的ESG報告中，江西銀行表示，在合規體系改革上，制定《江西銀行合規條線管理優化實施方案》，實施“合規派駐”模式，推動“合規+業務”深度融合，同時通過合規管理前置，實現合規管理對于業務條線“支持經營、落實管控”的模式；在內控評價體系中，進一步完善內控評價體系，充分發揮內控合規考核“指揮棒”作用，內控評價結果與分支機構年度KPI考核進行掛鉤，切實發揮考核評價的導向作用，以內控評價為抓手，推動內控合規工作落地見效。

然而進入2025年，江西銀行再度收到罰單。6月13日，江西銀行吉安分行因違規辦理銀行承兌匯票業務、違規處理銀承墊款、虛列費用，被國家金融監督管理總局吉安監管分局罰款120萬元；相關責任人被給予警告并罰款共計54萬元。

4月，江西銀行因違規處置不良貸款被萍鄉監管分局罰款40萬元，時任南昌銀行副行長的陳勇被警告并罰款7萬元。

顯然，江西銀行的內控合規仍需要加強建設。如今，江西銀行業績承壓，增長緩慢，不良貸款也高于城市商業銀行的平均水平。高管落馬、頻收罰單也影響著江西銀行的穩定發展，其能否解決這些問題呢?

作者丨五仁

來源丨征探財經（ID:teccj6)