38 億金融糾紛懸而未決，廈門銀行前行之路遭遇 “大考”

作者｜睿研金融 編輯｜MAX

來源｜藍籌企業評論

9月29日晚間，廈門銀行發布一則關于訴訟事項進展的公告。公告中披露，這是一樁與廈門銀祥油脂有限公司、東方集團股份有限公司、廈門銀祥集團有限公司有關的金融借款合同糾紛案，涉案金額包括借款本金4.19億元以及相應利息、罰息及復利、費用等。

廈門銀行稱，已計提了相應的減值準備，將不會對本期利潤或期后利潤產生重大影響。

不過根據財報，今年上半年，廈門銀行的業績不甚理想。截至6月底，廈門銀行實現營業收入26.89億元，同比下降7.02%；實現歸母凈利潤11.58億元，同比下降4.59%。而此次金融借款合同糾紛涉案金額已超4億元，占整個上半年廈門銀行凈利潤的比重超過1/3。

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債務糾紛落槌定音，4億借款恐難追回

根據最新公告，廈門銀行勝訴，法院判決廈門銀祥油脂有限公司（下稱：銀祥油脂）需在十日之內償還廈門銀行借款本金及利息、罰息、復利，還包括律師費、保全費等一應費用。

這確實是一件好消息，但卻并不意味著萬事大吉。

畢竟4億多元的債務并不是一個小數目，銀祥油脂是否具備償債能力、能否及時清還債務、甚至于后續連帶追償能否順利執行都還是未知數。

這樁訴訟案件的被告人有三，其中銀祥油脂由于在其他金融機構已發生逾期情形，構成違約，因此廈門銀行依約宣布借款提前到期，并提起訴訟。而銀祥集團、東方集團則承擔連帶保證責任。

根據同花順iFinD數據，該公司為限制高消費、被執行人，涉及司法訴訟49件，已經被多家銀行起訴，除廈門銀行外，包括工商銀行、中信銀行、星展銀行等。

另外，連帶責任人東方集團由于此前爆出財務造假，已經強制摘牌退市，當前已經是自身難保，陷入嚴重的流動性危機，遭到多家銀行追償。根據東方集團退市前發布公告，累計到期未償還銀行貸款本金余額達46.02億元。

至于銀祥集團，作為一家非上市的民營企業，主營產品為農產品，償還這樣一筆巨款恐怕也不是簡單能做到的。

對于廈門銀行來說，如果不能順利追回這筆債務，即使對被告名下不動產享有抵押權，能否完全覆蓋債務還很難說。

此外，此次債務糾紛對于廈門銀行來說也并不是如同公告中那樣無足輕重。從近兩年業績來看，廈門銀行的信用減值損失居高不下，沖減了公司利潤。

從2024年中至2025年中，廈門銀行的凈利潤呈現持續下滑趨勢。今年上半年廈門銀行歸母凈利潤降幅為4.59%，較2024年年底時擴大了1.99個百分點。

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風控管理亟待改善、業績頹勢如何翻盤？

對于廈門銀行來說，這樁合同糾紛，不僅其中的執行風險、企業償債能力需要警惕，同時也考驗著銀行內部對于風險的管控能力。

實際上，除此之外，廈門銀行面臨的訴訟所涉事項還有很多。根據今年年中財報，廈門銀行（含控股子公司）目前面臨的作為原告未執結的訴訟標的本金金額超過1000萬元的訴訟、仲裁案件共101件，涉案金額達到38.56億元。

要知道2025年上半年廈門銀行的營業收入，也不過26.89億元。面臨如此巨額的涉案金額，廈門銀行想要兜底恐怕是不容易。

反映到廈門銀行的經營質量上來看，今年上半年，該行不良貸款率為0.83%，同比上升7個基點、同比增長2.13億元；值得注意的是，關注類貸款漲幅較高，占比2.74%，同比上升48個基點、同比增長12.21億元。

風控上的欠缺，也對廈門銀行的業績產生了負面影響。從收入結構來看，2024年全年，廈門銀行實現營業收入57.59億元，同比增長2.79%，而保持正增長的主要原因是在于投資收益。

2024年，廈門銀行利息凈收入同比降幅7.43%；非利息凈收入17.54億元，同比增長37.45%。其中，投資收益10.26億元，同比增長121.14%。

數據來源：公司公告

2025年上半年，廈門銀行整體營收再度下降。

其中，利息凈收入19.92億元，同比下降0.47%，降幅收窄，據廈門銀行稱，這得益于結構優化及負債成本管控，凈息差降幅較去年同期明顯收窄，規模實現增量擴面，利息凈收入趨近于去年同期水平。

具體來看，是支出降幅大于收入降幅，實際上，廈門銀行的利息收入仍然是負增長。

此外，非利息凈收入6.97億元，同比下降21.72%。其中，公允價值變動損益-2.04億元，同比減少3.00億元。利息收入負增長、投資收益的不穩定，導致廈門銀行的收入再度下降。

面對營收利潤 “雙降” 的業績壓力，以及多起訴訟帶來的經營擾動，廈門銀行當前最緊迫的任務，是找到能帶領自身重回增長通道的新方向。

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