職業年金在崗時“繳1補2”，多繳多得，長繳多得，退休越晚越劃算

平湖一柱【第2969期 養老金專題】

2024年10月1日后退休人員，退休待遇由兩部分組成：一是基本養老金，二是職業年金。

職業年金發放標準計算也用到了計發月數，其公式為：

職業年金個人賬戶儲額÷計發月數

根據《國務院辦公廳關于印發機關事業單位職業年金辦法的通知》精神，職業年金是在基本養老保險的基礎上，建立的補充養老保險金。

職工退休后，職業年金和個人賬戶養老金雖然都是個人賬戶儲額÷計發月數，但二者性質上有所不同。

【放發時間長短不同】

個人賬戶養老金屬于基本養老金的有機組成部分，其發原則是“人在金在，終生發放”，個人賬戶儲額為零時，從公共賬戶中支取。

職業年金屬于養老金的有益補充，是“發完即止”，當個人賬戶為零時，就不再發放了。

【個人賬戶儲額來源不同】

個人賬戶養老金完全由個人繳納部分組成，每月按繳費基數8%，繳納，換句話說，個人賬戶養老金賬戶里全部是“個人存款”。

職業年金則是由個人和單位共同繳納，個人4%，單位8%，職工退休時，單位繳納8%全額劃入職工個人職業年金賬戶。對個人來說，相當于是“繳1補2”——個人若是每月繳100元，單位就補200元。

【結語】從個人養老金和職業年金發放辦法來看，個人賬戶養老金“總額是無限的”——“人在金在，終生發放”；職業年金是“總額是有限的”——“發完即止”，賬戶余額為零時就無法再領取了。

但是，從繳納方式來看，兩個賬戶都是在崗時個人繳費越多，賬戶儲額越大，發放標準越高，所以，要想提高兩個賬戶的儲額，在崗時就要多繳錢，只有“多繳”“長繳”，退休后才能多得。

對于實行職稱工資的專業技術人員而言，要想多繳費，就要職稱高晉，職稱早晉，職稱越高，繳費越多，職稱晉升越早，多繳時間越長。

新延遲退休辦法后，要想“長繳”，那就“延遲退休”——至少是按國家規定，延遲應該延遲月數正點退休；而對于女副高來說，如果身體情況、家庭條件許可，那就“延遲”到60+正點退休，比55+申請退至少多5年+，副高，職業年金每月扣繳500元左右，單位同時要“補”1000元，一年就是1萬2千元，5年+按五年計算也要6萬元啊，無論計發月數是多少，都是“多了”6萬元啊！

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