社保如果設立50%檔次，會比60%檔次多產生多少虧空？

今天看到有朋友說，如果社保設立50%的繳費檔次，這真的是大利國民的事。人們的社保繳費負擔當將大大減少1/6，大家肯定會很高興的。

不繳費，按公式計算出來的虛擬養老金。

其實，我相信如果社保不用繳費，大家還能享受待遇的話，大家自然更高興。

比如說，我國職工基本養老保險金基礎養老金部分的計算公式：退休養老金計發基數×（1+本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%。繳費指數等于當年的繳費基數與上年度工資的比值。繳費基數是0，繳費錢數是0，計算的繳費指數也是0。但即使是0的情況下，也可以領取0.5%的養老金計發基數，比如說山東省的養老金計發基數是7831元，僅這一部分每月養老金也能達到39.16元。

如果真是這樣計算的話，我們從16歲開始就理論上可以參保，一直到60歲啥錢也沒繳納。但是計算公式也可以連續44年，每月待遇是1723元。在北京、上海等地，這樣的計算結果會更高。

至于個人賬戶養老金部分，等于養老保險個人賬戶的余額÷除以退休年齡確定的計發月數。由于不需要繳費，個人賬戶余額為0，這個結果也為0，不管哪個退休年齡。

如果這樣的話，大家不用繳費了，退休就可以領到每年0.5%養老金計發基數的基礎養老金。錢就全是靠國家補貼解決了。當然這種情況下，國家補貼也需要資金來源，比如說國稅收入，最好的收入還是社保費收入。畢竟單位是強制繳費的，不能以個人意愿為停止。

基金收入的降低。

社保如果設立50%檔次，相當于60%檔次，大約每月可省下1/6的錢數。按照山東省10809.6元計算，每年省下1800元，每月150元。

下面是2024年全國社保基金的收入明細表，企業職工保險費收入占85%左右，機關事業單位的保險費收入約60%左右。

全國目前參保職工有38713萬人，如果每人每年省下1800元，差不多整體能省下7,000億元。現在職工養老保險基金每年都需要1.3萬億財政補貼撥款，才能夠維持6000~7,000億的累計結余。如果這么搞，一下子就又虧空了。

人均預期壽命。

在人均預期壽命方面，我國2024年已經達到了79歲。即使按照60歲退休開始領養老金（我們能支持19年的時間嗎？）

從我們個人繳費的回本為例，60%檔次繳費15年可能，可以領取的統籌賬戶個人繳費部分如果用基礎養老金替代，社平工資不變，養老金不漲的情況下，回本時間是108個月。如果只是50%繳費，回本時間只有96個月。

總體來看，雖然說養老保險是一種隔代養老的模式，年輕人繳費供養已經退休的老年人。浙江、廣東、福建廈門、廣東深圳等地，都在面臨著繳費基數向60%檔次轉換的過渡。

我們好不容易才建立起現在這種個人繳費、政府補貼、基金投資，堪堪平衡的模式。短時間內預計不可能再“開倒車”的。