杭州婚姻律師：離婚時如何處理家庭保單的現(xiàn)金價值？

在離婚財產(chǎn)分割中，除了房產(chǎn)、存款、股權等常見資產(chǎn)外，具有一定儲蓄或投資性質(zhì)的人身保險保單（特別是具有較高“現(xiàn)金價值”的保單）也逐漸成為夫妻雙方爭議的焦點。

保單現(xiàn)金價值，是指在保險合同提前解除時，保險公司退還給投保人的那部分金額。其分割問題，因涉及保費來源、投保時間、保單架構等多重因素而變得復雜。

李曉娟律師將從司法實務出發(fā)，結(jié)合典型案例與審判指引，梳理了影響保單現(xiàn)金價值分割的三類核心情形，為當事人提供切實可行的實務操作建議。

原則：保費來源決定現(xiàn)金價值歸屬

司法實踐中，法院判斷保單現(xiàn)金價值是否屬于夫妻共同財產(chǎn)以及如何分割，根本出發(fā)點在于保費的來源性質(zhì)。簡單來說，用于繳納保費的資金是夫妻共同財產(chǎn)還是一方個人財產(chǎn)，直接決定了保單現(xiàn)金價值在離婚時的歸屬與分割方式。

情形一：保費源于夫妻共同財產(chǎn)——現(xiàn)金價值原則上平均分割

如果保單是在婚姻關系存續(xù)期間購買，且所用保費明確來源于夫妻共同財產(chǎn)，那么該保單的現(xiàn)金價值通常會被認定為夫妻共同財產(chǎn)，在離婚時應予分割。

案例：

（2023）遼04民終177號韓某與金某離婚后財產(chǎn)糾紛案中，涉案保險保費雖由男方父親出資，但法院認為，在無明確證據(jù)證明該出資系僅贈與男方個人的情況下，應推定為對夫妻雙方的贈與，故保費來源實為夫妻共同財產(chǎn)。因此，男方從保險公司獲得的保單現(xiàn)金價值被認定為夫妻共同財產(chǎn)，并進行了平均分割。

李曉娟律師提示：

主張保費為個人財產(chǎn)的一方負有嚴格的舉證責任。

如果不能提供充分證據(jù)（如婚前財產(chǎn)公證、獨立的資金賬戶流水、明確的單向贈與協(xié)議等）證明保費完全來源于其個人財產(chǎn)，法院將傾向于推定保費來源于夫妻共同財產(chǎn)，進而支持分割現(xiàn)金價值的請求。

情形二：保費混合繳納——按繳費時段與來源區(qū)分分割

實踐中更常見的情形是，保單的保費繳納跨越了婚前、婚內(nèi)及離婚后等多個階段，或部分來源于個人財產(chǎn)、部分來源于共同財產(chǎn)。此時，法院會進行精細化的區(qū)分處理。

案例：

（2022）京0102民初8492號徐某離婚后財產(chǎn)糾紛案明確了這一規(guī)則。涉案保單繳納了4年保費，其中前2年保費在婚姻期間以共同財產(chǎn)繳納，后2年保費在離婚后繳納。法院判決，僅對婚姻存續(xù)期間繳納的保費所對應的現(xiàn)金價值部分作為夫妻共同財產(chǎn)進行平均分割，離婚后繳納部分對應的現(xiàn)金價值則歸屬于繳費方個人。

分割方法：

對于期繳保單，通常根據(jù)婚姻存續(xù)期間所繳保費占全部已繳保費的比例，來計算夫妻共同財產(chǎn)對應的現(xiàn)金價值份額，再進行分割。公式可簡化為：應分割的現(xiàn)金價值 = 保單當前總現(xiàn)金價值 ×（婚姻期間繳納的保費 ÷ 總已繳保費）÷ 2。

情形三：保費完全源于一方個人財產(chǎn)——現(xiàn)金價值歸個人所有

如果能夠有充分證據(jù)證明，保單的全部保費均來源于夫妻一方的個人財產(chǎn)（如婚前個人存款、明確贈與個人的財產(chǎn)、婚前已繳清保費的保單等），那么該保單的現(xiàn)金價值依法屬于該方的個人財產(chǎn)，離婚時不予分割。

案例：

（2017）蘇0706民初3117號張某與朱某離婚后財產(chǎn)糾紛案中，男方在婚前投保并已付清全部保費，法院明確認定該保單現(xiàn)金價值屬于其婚前個人財產(chǎn)，女方無權要求分割。

李曉娟律師實務分割建議：退保并非唯一選擇

分割保單現(xiàn)金價值并非必須通過退保實現(xiàn)，具體操作方式靈活多樣：

1.協(xié)商不退保，支付折價款：這是最常用且對保單保障功能影響最小的方式。若投保人與被保險人為同一方，其希望繼續(xù)持有保單的，可以向另一方支付保單現(xiàn)金價值50%的折價款。若投保人與被保險人非同一方，經(jīng)協(xié)商可將投保人變更為被保險人，再由被保險人向原投保人（或其配偶）支付相應折價款。

2.協(xié)議退保，分割退還金：若雙方均同意終止保險合同，則可辦理退保手續(xù)，將保險公司退還的現(xiàn)金價值作為共同財產(chǎn)進行分割。

3.特殊情形下的強制繼續(xù)履行：如果投保人要求退保而被保險人要求繼續(xù)履行的，出于保障被保險人合法權益的考慮，法院可判決保險合同繼續(xù)履行，由獲得保險合同利益的一方（通常為被保險人）向另一方支付現(xiàn)金價值50%的折價款。

李曉娟律師提醒：

保單現(xiàn)金價值在投保初期通常較低，退保可能損失較大，且失去保障。通過折價款方式處理往往更為經(jīng)濟。

當前司法實踐主要關注“保費來源”。但對于現(xiàn)金價值中超出已繳保費部分的“增值”，尤其是當增值顯著時，該部分應視為投資收益（共同財產(chǎn)）還是保單自然孳息（隨本金定性），目前尚缺乏統(tǒng)一規(guī)定，可能成為未來爭議的焦點。在訂立保單或進行分割協(xié)議時，可嘗試對此進行明確約定。

由于保單分割涉及復雜的法律、財務和保險合同條款問題，建議在離婚過程中，盡早咨詢專業(yè)的婚姻家事律師，并結(jié)合保險專業(yè)人士的意見，對家庭保單進行梳理、評估，制定最有利的財產(chǎn)分割方案，以妥善維護自身合法權益。