中央定調，延遲退休實施！女性2026年2月和9月退休，如何選擇？

延遲退休事關所有城鎮在職職工和靈活就業人員，這項政策從2025年1月1日起開始落地實施，距今已經快一年了。

2026年，延遲退休政策將繼續，職工受影響的程度更高，尤其是女性企業職工，她們每兩個月延遲一個月退休，節奏快于男性職工的每四個月延遲一個月。

比如，1976年2月出生的女性企業職工，原本是滿50歲，到2026年2月達到法定年齡可以退休了；延退實施后的法定退休年齡為50歲7個月，要到2026年9月才能達齡退休。

當然，這個年齡段的女性企業職工能借助彈性退休制度，申請提前退休，最早確保還是在50歲時（2026年2月）退。

問題來了，從養老金的角度來說，是選擇2026年9月退休劃算，還是提前至2025年2月退休更佳呢？我們來具體分析一下。

退休時人社部門會根據退休人員的具體情況為職工核算養老金。一般來說養老金細分為個人賬戶養老金、基礎養老金和過渡性養老金三部分。

但是1976年出生的人差不多是在1996年參加工作，那時各地已建立起社保制度了，所以可能不存在過渡性養老金，只需要核算個人賬戶養老金和汽車養老金就行了。我們順著這個思路計算下去。

養老金與個人繳費情況、當地經濟水平息息相關，需要設置幾個參數。

我們假設老黃出生于1976年2月，至2026年2月滿50歲，此時的養老金個人賬戶本利和為16萬元、累計繳納了30年的養老保險、全程平均繳費指數是0.8，當地2026年的養老金計發基數為8500元/月。

2026年2月退休時的養老金計算

個人賬戶養老金=個賬余額/計發月數；個賬余額前面已經說過了，是20萬元，計發月數與退休年齡有關，50周歲退休是195；故個人賬戶養老金=16萬元/195=820.5元。

基礎養老金的計算比較復雜，計算公式為:（1+全程平均繳費指數）/2*累計繳費年限*養老金計發基數*1%

逐一代入參數后可得老黃的基礎養老金是2295元。

將個人賬戶養老金與基礎養老金相加，是老黃在2026年2月退休時每個月能拿到養老金，即3115.5元。

法定退休年齡延遲7個月，在2026年9月退休時的養老金計算

多繳納了7個月的養老保險，個人賬戶余額有所增加，大概在16.5萬元左右；累計繳費年限則是從30年變為30.58年；其他參數不變。

個人賬戶養老金=16.5萬元/195=846.2元

基礎養老金=（1+0.8）/2*8500*30.58*1%=2339.4元

同樣是把兩部分養老金相加，得出老黃順其自然在2026年9月退休時的養老金為3185.6元。

我們來對比一下。一方面，提前退休的養老金相比于不提前少70.1元；另一方面，提前退休多領了7個月的養老金，將近22000元了。

僅從養老金的角度來分析，提前退休顯然是更加劃算的，因為想靠著每個月多領70.1元追上少領兩萬多元的差距，要等到猴年馬月了。

不過，50歲對于大部分女性職工而言不算是一個非常大的年齡，有足夠的體力和精力再多工作幾個月，而工作是有工資拿的，而且大概率比退休后的養老金要高。

因此，大家要結合自身情況綜合判斷。總的來說，如果工作穩定且工資在4000元以上，不申請提前退休可能更加合適，相反提前退休比較劃算。

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