2025山東，居民養(yǎng)老利率3.63%，職工養(yǎng)老1.5%，居民養(yǎng)老更劃算？

今天意外對比了山東省城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險個人賬戶記賬利率與全國統(tǒng)一的城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險記賬利率，二者分別為 3.63% 和 1.5%，這一利率差異，也讓兩類養(yǎng)老保險的待遇積累和最終領(lǐng)取金額，呈現(xiàn)出明顯不同的結(jié)果，尤其對參保人選擇養(yǎng)老險種有著重要參考意義。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的待遇積累

按照規(guī)定，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險個人繳費部分全部進(jìn)入個人賬戶，國家為鼓勵按時足額繳費，會給予參保人相應(yīng)繳費補貼，補貼資金同樣計入個人賬戶；有條件的集體和地區(qū)，還可給予參保人集體補助，其中山東濰坊市參保人可自行繳納集體補助（也稱其他資助），進(jìn)一步提高未來養(yǎng)老金待遇。

山東省城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險個人最高繳費檔次為 8000 元 / 年，高檔次繳費政府補貼不低于 100 元 / 年；山東濰坊最高繳費標(biāo)準(zhǔn)可達(dá) 1.6 萬元 / 年（個人繳費 + 集體補助 + 其他資助），山東青島個人繳費部分上限為 1.2 萬元 / 年。

以此測算，若養(yǎng)老保險繳費 20 年，按每年繳費 1.2 萬元、個人賬戶記賬利率常年保持 3.63% 計算，結(jié)果十分可觀：第 20 年累計繳費本金 24 萬元，累計利息約 13 萬元，個人賬戶本息余額合計 370356 元。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的養(yǎng)老金待遇

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險養(yǎng)老金主要由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分組成，終身領(lǐng)取。基礎(chǔ)養(yǎng)老金：由政府全額補助，目前山東省最低標(biāo)準(zhǔn)為 208 元 / 月，各地可結(jié)合實際額外提高，如山東青島在此基礎(chǔ)上增發(fā) 50 元，達(dá)到 258 元 / 月。個人賬戶養(yǎng)老金：計算公式為個人賬戶本息余額 ÷139。

按上述繳費標(biāo)準(zhǔn)計算，若基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)暫不調(diào)整，繳費 20 年的月養(yǎng)老金為：208 元 + 370356 元 ÷139 ≈ 2870 元 / 月。

值得一提的是，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金已進(jìn)入快速增長階段，近年以中央資金加大投入為主，每年上調(diào)標(biāo)準(zhǔn)約 20 元，按此趨勢，20 年后參保人的月養(yǎng)老金，保底可達(dá)到 3000 元 / 月。

職工養(yǎng)老保險能領(lǐng)多少錢？（靈活就業(yè)參保視角）

靈活就業(yè)人員參保城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險，大多會選擇性價比更高的繳費基數(shù)下限參保，養(yǎng)老金相對偏低。今年山東省職工養(yǎng)老保險繳費基數(shù)下限為 4504 元，繳費比例 20%，月繳費金額為 900.8 元，年繳費 10809.6 元。

職工養(yǎng)老保險繳費基數(shù)每年都會上調(diào)，今年繳費基數(shù)下限按 2% 固定比例增長，多數(shù)省份均執(zhí)行此標(biāo)準(zhǔn)，主要為保障養(yǎng)老保險基金收支平衡。

若未來繳費基數(shù)下限每年增長 2%，連續(xù)繳費 20 年，累計總繳費金額為 262644.85 元，略高于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險 24 萬元的繳費總額。

但靈活就業(yè)人員繳費有明確規(guī)則：僅繳費基數(shù)的 8% 計入個人賬戶，即總繳費金額的 40%，剩余資金劃入統(tǒng)籌基金；且職工養(yǎng)老保險個人賬戶記賬利率僅 1.5%，按此測算，20 年后個人賬戶累計本息余額僅為 120282.65 元。

不過職工養(yǎng)老保險的優(yōu)勢在于，基礎(chǔ)養(yǎng)老金與繳費年限、繳費基數(shù)、退休上年度社會平均工資（養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)）直接掛鉤，具體按對應(yīng)公式核算：按 60% 繳費檔次參保 20 年，可領(lǐng)取退休上年度養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù) 16% 的基礎(chǔ)養(yǎng)老金。山東省今年養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)為 7831 元 / 月，若每年按 2% 增長，20 年后計發(fā)基數(shù)將達(dá)到 11381 元 / 月，據(jù)此核算基礎(chǔ)養(yǎng)老金為：11381 元 ×16% = 1820.96 元 / 月。

個人賬戶養(yǎng)老金部分，同樣按 60 歲退休計發(fā)，計算為：120282.65 元 ÷139 ≈ 883.6 元 / 月。

職工養(yǎng)老保險月養(yǎng)老金合計：1820.96 元 + 883.6 元 = 2704.56 元 / 月。

兩類養(yǎng)老保險待遇對比與核心差異

從月養(yǎng)老金待遇來看，同等繳費時長、相近繳費成本下，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇略高于職工養(yǎng)老保險；但二者的配套福利和長期保障各有優(yōu)劣：職工養(yǎng)老保險專屬福利：包含高額喪葬補助金、撫恤金，山東參保人每年還可領(lǐng)取 1700 元取暖費，這些待遇城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險均無。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險核心優(yōu)勢：個人繳費全額入個人賬戶、記賬利率高達(dá) 3.63%，資金增值快，繳費靈活且成本可控，基礎(chǔ)養(yǎng)老金逐年穩(wěn)定上調(diào)，對低收入群體更友好。

總結(jié)

如今山東省城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的待遇優(yōu)勢愈發(fā)突出，高記賬利率、繳費全額積累、基礎(chǔ)養(yǎng)老金穩(wěn)步上漲，讓這一險種的性價比持續(xù)提升，未來勢必會成為更多參保人的選擇，尤其適合低收入人群、靈活就業(yè)人員的養(yǎng)老規(guī)劃需求。