7年換5家公司，華人女老板被查封百萬資產(chǎn)

意大利華人網(wǎng)2026年3月3日消息：稅警近日在拉文納省盧戈展開專項(xiàng)行動(dòng)，查處一起長(zhǎng)期以“開了關(guān)、關(guān)了再開”方式逃稅的案件。一名從事紡織品代加工的華人女企業(yè)主因涉嫌系統(tǒng)性逃稅和自洗錢，被查封資產(chǎn)總值接近100萬歐元。

此次行動(dòng)由稅警盧戈分隊(duì)執(zhí)行，針對(duì)所謂“開關(guān)型企業(yè)”現(xiàn)象展開打擊。這種操作模式是指企業(yè)在積累大量稅務(wù)債務(wù)后迅速關(guān)停，再以“全新公司”的名義重新開業(yè)。表面上公司已更換主體，實(shí)則經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)與業(yè)務(wù)內(nèi)容完全不變。由于稅務(wù)機(jī)關(guān)只能向已無財(cái)產(chǎn)的舊公司追繳欠稅，強(qiáng)制執(zhí)行手段因此失效。

執(zhí)法人員指出，這種模式之所以具有吸引力，一方面是通過長(zhǎng)期不繳稅獲取非法利潤(rùn)，另一方面則以“低成本運(yùn)營(yíng)”形成不公平競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)守法經(jīng)營(yíng)者造成嚴(yán)重沖擊。

調(diào)查顯示，這名華人女企業(yè)主名下及實(shí)際控制的多家企業(yè)，主要從事紡織品代加工業(yè)務(wù)。案件線索源于此前一次稅務(wù)檢查。當(dāng)時(shí)執(zhí)法人員在其名下的一家個(gè)體企業(yè)中發(fā)現(xiàn)約十名完全未申報(bào)的“黑工”，其中大部分為非法滯留人員。

進(jìn)一步通過數(shù)據(jù)庫分析和證人證言比對(duì)，稅警發(fā)現(xiàn)，在同一批廠房?jī)?nèi)，2018年至2025年期間先后更換了5家個(gè)體企業(yè)，全部從事相同業(yè)務(wù)。這些企業(yè)均在短時(shí)間內(nèi)積累大量稅務(wù)債務(wù)后關(guān)停，再由其他華人“掛名人”接手注冊(cè)新公司。部分掛名人甚至是此前的員工，但企業(yè)的實(shí)際控制人始終是這名被調(diào)查的女企業(yè)主。

稅警通過資產(chǎn)調(diào)查和資金流向分析確認(rèn)，原本應(yīng)繳納國庫的稅款并未消失，而是被重新投入到新公司的運(yùn)營(yíng)中，形成所謂“零成本自我融資”。這一行為不僅涉嫌逃稅，也構(gòu)成自洗錢犯罪。

根據(jù)拉文納檢察院的申請(qǐng)，當(dāng)?shù)胤ㄔ汉灠l(fā)預(yù)防性查封令。執(zhí)法人員查封了最新成立的企業(yè)，包括設(shè)備資產(chǎn)、公司銀行賬戶及應(yīng)收賬款，同時(shí)查封了該名企業(yè)主名下的一套公寓和多輛汽車。整體查封資產(chǎn)估值接近100萬歐元。

目前案件仍在進(jìn)一步調(diào)查中。（異域 編寫）