當(dāng)了6個月財務(wù)總監(jiān)，因大股東資金占用，被判承擔(dān)超過1200萬賠償責(zé)任

原審被告林永飛、翁武強、劉 * 焱 的民事上訴狀，不服廣州中院判決，已向廣東省高級人民法院提起上訴。

由于林永飛、翁武強未進(jìn)行訴訟費用繳納，其提起上訴的案件已按自動撤回上訴處理。

一、訴訟各方當(dāng)事人

上訴人（一審被告）：劉文焱

被上訴人（一審原告）：中證中小投資者服務(wù)中心有限責(zé)任公司

一審被告1：廣州瑞豐集團股份有限公司

一審被告2：林永飛

一審被告3：翁武強

第三人：摩登大道時尚集團股份有限公司

二、訴訟理由及請求

1 、撤銷一審判決第一項和第四項中關(guān)于要求支付占用資金 利息 和劉* 焱對占用利息承擔(dān)連帶賠償責(zé)任的判項內(nèi)容，依法改判劉 * 焱無須承擔(dān)瑞豐集團占用資金 本金117,798,065.41元 自占用發(fā)生于 2019 年 3 月 25 日起的利息 10%范圍內(nèi)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任 ；

2 、二審訴訟費由中中心承擔(dān)。

三、上訴判決

1 、駁回上訴，維持原判；

2、二審案件受理費17,613元，由上訴人劉*焱負(fù)擔(dān)；

3、本判決為終審判決。

四、一審判決

被告廣州瑞豐集團股份有限公司于本判決生效之日起十日內(nèi)，向第三人摩登大道時尚集團股份有限公司返還占用資金 241,933,787.91 元及利息；

2 、被告林永飛對本判決第一項確定的被告廣州瑞豐集團股份有限公司債務(wù)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；

3 、被告翁武強對本判決第一項確定的被告廣州瑞豐集團股份有限公司債務(wù)，在 70% 范圍內(nèi)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；

4 、被告劉 * 焱對本判決第一項確定的被告廣州瑞豐集團股份有限公司債務(wù)中資金占用發(fā)生于 2019 年 3 月 25 日起的部分 （ 本金117,798,065.41元 及 利息 ），在 10% 范圍內(nèi)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任 ；

五、財務(wù)總監(jiān)任職情況

劉 * 焱女士，中國國籍， 1972 年 3 月出生，無境外永久居留權(quán)，大專學(xué)歷，會計師。曾任職于廣州市文化用品公司， 2002 年至今 2009 年 3 月，歷任公司監(jiān)事會主席、財務(wù)主管、資金部經(jīng)理、總裁助理。

2019 年 3 月 25 日，第四屆董事會第九次會議聘任劉 * 焱女士為公司財務(wù)總監(jiān)。

2019 年 8 月，公司董事會收到劉 * 焱女士提交的書面辭職報告。

2019 年 09 月 17 日，劉 * 焱女士因個人原因離職。

六、證監(jiān)會認(rèn)定、處罰

劉* 焱，作為摩登大道時任財務(wù)總監(jiān)、董事，主管公司財務(wù)管理工作。劉* 焱未按照公司規(guī)定履行職責(zé)，根據(jù)林永飛的指示安排對多筆資金進(jìn)行付款審批，其后未跟進(jìn)資金實際使用情況，也未采取措施定期清理和督促應(yīng)收款回款、了解合同履行進(jìn)展，同時知悉摩登大道與瑞豐集團存在現(xiàn)金混合管理的情況，導(dǎo)致公司資金被控股股東占用。劉* 焱簽字保證 2018 年年報、 2019 年半年 報 真實、準(zhǔn)確、完整 。

對劉 * 焱給予警告，并處以 15 萬元罰款。

證券代碼： 002656 證券簡稱： ST 摩登公告編號： 2024-118

摩登大道時尚集團股份有限公司

關(guān)于中證中小投資者服務(wù)中心提起股東代位訴訟進(jìn)展情況的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

近日，摩登大道時尚集團股份有限公司（以下簡稱“公司”“摩登大道”）收到廣東省高級人民法院出具的《民事判決書》（ 2024 ）粵民終 1867 號，情況如下：

一、案件基本情況

公司于 2022 年 11 月 2 日披露了《關(guān)于中證中小投資者服務(wù)中心提起股東代位訴訟的公告》（公告編號： 2022-092 ），收到廣東省廣州市中級人民法院（以下簡稱“廣州中院”）出具的編號為“（ 2022 ）粵 01 民初 2696 號”的《應(yīng)訴通知書》和《起訴狀》等法律文書，廣州中院已受理中證中小投資者服務(wù)中心有限責(zé)任公司（以下簡稱“投服中心”）與 廣州瑞豐集團股份有限公司 （以下簡稱“瑞豐集團”）、林永飛、翁武強、劉文焱、摩登大道損害公司利益責(zé)任糾紛一案。

2023 年 11 月 16 日披露了《關(guān)于中證中小投資者服務(wù)中心提起股東代位訴訟進(jìn)展情況的公告》（公告編號： 2023-105 ），收到廣州中院出具的《民事判決書》（ 2022 ）粵 01 民初 2696 號，就投服中心與瑞豐集團、林永飛、翁武強、劉文焱、摩登大道損害公司利益責(zé)任糾紛一案作出判決。

2023 年 12 月 28 日披露了《關(guān)于中證中小投資者服務(wù)中心提起股東代位訴訟進(jìn)展情況的公告》（公告編號： 2023-112 ）原審被告林永飛、翁武強、劉文焱的民事上訴狀，不服廣州中院出具的（ 2022 ）粵 01 民初 2696 號民事判決，已向廣東省高級人民法院提起上訴 。

2024 年 4 月 24 日披露了《關(guān)于中證中小投資者服務(wù)中心提起股東代位訴訟進(jìn)展情況的公告》（公告編號： 2024-021 ）由于林永飛、翁武強未進(jìn)行訴訟費用繳納，其提起上訴的案件已按自動撤回上訴處理。

（一）訴訟各方當(dāng)事人

上訴人（一審被告）：劉文焱

被上訴人（一審原告）： 中證中小投資者服務(wù)中心有限責(zé)任公司

一審被告 1 ： 廣州瑞豐集團股份有限公司

一審被告 2 ：林永飛

一審被告 3 ：翁武強

第三人： 摩登大道時尚集團股份有限公司

（二）訴訟理由及請求

1 、撤銷一審判決第一項和第四項中關(guān)于要求支付占用資金利息和劉文焱對占用利息承擔(dān)連帶賠償責(zé)任的判項內(nèi)容，依法改判劉文焱無須承擔(dān)瑞豐集團占用資金本金 117,798,065.41 元自占用發(fā)生于 2019 年 3 月 25 日起的利息 10% 范圍內(nèi)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；

2 、二審訴訟費由中證投服中心承擔(dān)。

二、判決結(jié)果

1 、駁回上訴，維持原判；

2 、二審案件受理費 17,613 元，由上訴人劉文焱負(fù)擔(dān)；

3 、本判決為終審判決。

三、其他尚未披露的訴訟、仲裁事項

公司及公司子公司沒有應(yīng)披露而未披露的其他重大訴訟、仲裁事項。

四、備查文件

1 、廣東省高級人民法院出具的《民事判決書》（ 2024 ）粵民終 1867 號。

特此公告。

摩登大道時尚集團股份有限公司

董事會

2024 年 11 月 13 日

證券代碼： 002656 證券簡稱： ST 摩登 公告編號： 2023-105

摩登大道時尚集團股份有限公司

關(guān)于中證中小投資者服務(wù)中心提起股東代位訴訟進(jìn)展情況的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

摩登大道時尚集團股份有限公司（以下簡稱“公司” 、 “摩登大道” ） 于 2022 年 11 月 2 日披露了《關(guān)于中證中小投資者服務(wù)中心提起股東代位訴訟的公告》（公告編號： 2022-105 ） ， 收到廣東省廣州市中級人民法院（以下簡稱“廣州中院” ） 出具的編號為“（ 2022 ）粵 01 民初 2696 號” 的《應(yīng)訴通知書》 和《起訴狀》等法律文書，廣州中院已受理中證中小投資者服務(wù)中心有限責(zé)任公司（以下簡稱“投服中心”）與廣州瑞豐集團股份有限公司（以下簡稱“瑞豐集團” ） 、林永飛、翁武強、劉文焱、摩登大道損害公司利益責(zé)任糾紛一案。

近日，公司收到廣州中院出具的《民事判決書》（ 2022 ）粵 01 民初 2696 號， 情況如下：

一、案件基本情況

（一）訴訟各方當(dāng)事人

原告： 中證中小投資者服務(wù)中心有限責(zé)任公司

統(tǒng)一社會信用代碼： 91310109324690714C

法定代表人：郭文英

注冊地址：上海市浦東新區(qū)迎春路 555 號 B 座 4 樓

被告 1 ：廣州瑞豐集團股份有限公司

統(tǒng)一社會信用代碼： 91440101677792193Y

法定代表人：翁武游

注冊地址：廣州市天河區(qū)海明路 22 號 234 房

被告 2 ：林永飛

被告 3 ：翁武強

被告 4 ：劉文焱

第三人： 摩登大道時尚集團股份有限公司

統(tǒng)一社會信用代碼： 91440101739729668K

法定代表人：林毅超

注冊地址：廣州市黃埔區(qū)科學(xué)城光譜中路 23 號

（二）訴訟理由及請求

1 、依法判令被告 1 瑞豐集團向第三人摩登大道返還占用的資金 24,193.38 萬元及利息 ( 利息應(yīng)自每一筆資金被實際占用之日起計算至還清之日止， 2019 年 8 月 20 日前按中國人民銀行同期貸款基準(zhǔn)利率計算至 2019 年 8 月 19 日，自 2019 年 8 月 20 日起按中國人民銀行授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心公布的一年期貸款市場報價利率 (LPR) 計算至實際付清之日止，暫計至 2022 年 9 月 2 日為 34,241,058.22 元 ) ，共計 27,617.49 萬元；

2 、依法判令被告 2 林永飛、被告 3 翁武強、被告 4 劉文焱對訴訟請求一的返還占用資金及利息承擔(dān) 100% 連帶賠償責(zé)任；

3 、依法判令本案全部訴訟費用由四被告和第三人摩登大道承擔(dān)，律師費由第三人承擔(dān)。

二、判決情況

1 、被告廣州瑞豐集團股份有限公司于本判決生效之日起十日內(nèi)，向第三人摩登大道時尚集團股份有限公司返還占用資金 241,933,787.91 元及利息 （利息以每筆占用的資金為基數(shù)，自資金占用發(fā)生之日起計至 2022 年 9 月 14 日止；其中 2019 年 8 月 19 日前的利息按中國人民銀行同期貸款基準(zhǔn)利率計算，自 2019 年 8 月 20 日起的利息按全國銀行間同業(yè)拆借中心公布的一年期貸款市場報價利率標(biāo)準(zhǔn)計算） ；上述債權(quán)權(quán)利人應(yīng)在破產(chǎn)程序中依法申報，不得據(jù)此獲得個別清償；

2 、被告林永飛對本判決第一項確定的被告廣州瑞豐集團股份有限公司債務(wù)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；

3 、被告翁武強對本判決第一項確定的被告廣州瑞豐集團股份有限公司債務(wù)，在 70% 范圍內(nèi)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；

4 、被告劉文焱對本判決第一項確定的被告廣州瑞豐集團股份有限公司債務(wù)中資金占用發(fā)生于 2019 年 3 月 25 日起的部分（本金 117,798,065.41 元及利息），在 10% 范圍內(nèi)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；

5 、第三人摩登大道時尚集團股份有限公司于本判決生效之日起十日內(nèi)，向原告中證中小投資者服務(wù)中心有限責(zé)任公司支付律師費 50,000 元；

6 、駁回原告中證中小投資者服務(wù)中心有限責(zé)任公司的其他訴訟請求。

三、其他尚未披露的訴訟仲裁事項

公司及公司子公司沒有應(yīng)披露而未披露的其他重大訴訟、仲裁事項。

四、其他應(yīng)注意事項

公司于 2023 年 7 月 12 日披露了《關(guān)于公司控股股東被法院裁定宣告破產(chǎn)的公告》（公告編號： 2023-073 ），公司通過全國企業(yè)破產(chǎn)重整案件信息網(wǎng)查詢獲悉，廣州市中級人民法院已宣告公司控股股東瑞豐集團破產(chǎn)。

公司于 2023 年 9 月 22 日披露了《關(guān)于公司控股股東第四次債權(quán)人會議的公告》（公告編號： 2023-094 ），會議確認(rèn)摩登大道時尚集團股份有限公司債權(quán)本息合計 210,193,781.42 元人民幣；新增確認(rèn)廣州摩登大道貿(mào)易有限公司、山南卡奴迪路商貿(mào)有限公司債務(wù)本息合計 28,028,256.51 元人民幣；不予確認(rèn)廣州連卡福名品管理有限公司債務(wù)本息合計 43,542,612.93 元人民幣。公司已于 2023 年 9 月 13 日前向管理人申請復(fù)核，提交《債權(quán)審查意見表》并提交相關(guān)書面證據(jù)材料。管理人將對債權(quán)人所提出的異議事項進(jìn)行復(fù)核，并將書面復(fù)核結(jié)果通知異議人。

公司于 2023 年 11 月 3 日披露了《關(guān)于控股股東所持公司股份司法拍賣股權(quán)完成過戶的公告》（公告編號： 2023-104 ）。截至 2023 年 10 月 31 日，林永飛先生及一致行動人合計持有 77,296,715 股，占公司總股本的 10.8484% 。瑞豐集團不再持有公司股份。

五、本次公告的訴訟、仲裁對公司本期利潤或期后利潤的可能影響

公司將繼續(xù)關(guān)注上述事項的進(jìn)展情況并根據(jù)判決書進(jìn)行財務(wù)處理，及時履行信息 披 露 義 務(wù) 。 公 司 指 定 的 信 息 披 露 媒 體 是 《 證 券 時 報 》 及 巨 潮 資 訊 網(wǎng)（ www.cninfo.com.cn ），敬請投資者關(guān)注相關(guān)公告并注意投資風(fēng)險。

六、備查文件

1 、廣州中院《民事判決書》（〔 2022 〕 粵 01 民初 2696 號）

摩登大道時尚集團股份有限公司

董事會

2023 年 11 月 16 日

中國證券監(jiān)督管理委員會廣東監(jiān)管局

行政處罰決定書

〔20 2 2 〕 1 號

原文發(fā)布日期：2022年1月18日

轉(zhuǎn)載自：中國證監(jiān)會網(wǎng)站

當(dāng)事人： 摩登大道時尚集團股份有限公司 （以下簡稱 摩登大道 ）， 住所：廣東省廣州市黃埔區(qū)。

林永飛 ，男，196 8 年 10 月出生，時任 摩登大道 董事長 、 代董事會秘書 ，住址： 廣東省 廣州市從化 區(qū)。

翁武強 ，男，197 5 年 12 月出生，時任 摩登大道 董事、總經(jīng)理 ， 住址：福建省福清 市 三山鎮(zhèn) 。

劉文焱 ， 女 ，19 72 年 3 月出生，時任 摩登大道 財務(wù)總監(jiān)、董事 ， 住址： 廣東省 廣州市越秀 區(qū)。

依據(jù) 2005年修訂、2014年修正的《中華人民共和國證券法》（以下簡稱2005年《證券法》） 的有關(guān)規(guī)定，我局對 摩登大道 信息披露違法違規(guī) 行為 進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。 當(dāng)事人摩登大道要求陳述、申辯并進(jìn)行聽證；當(dāng)事人劉文焱要求陳述、申辯，未申請聽證；其他當(dāng)事人未要求陳述、申辯和聽證。應(yīng)當(dāng)事人摩登大道的要求，我局舉行了聽證會，聽取了摩登大道代理人的陳述和申辯。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

經(jīng)查明， 有關(guān)當(dāng)事人 違法的主要事實如下：

一、未及時披露對外擔(dān)保，定期報告相關(guān)信息披露存在重大遺漏

2018年 4月 至2019年 1月 ，摩登大道未按規(guī)定履行審批程序，以上市公司或子公司名義為林永飛等關(guān)聯(lián)方提供連帶擔(dān)保共 5起 。其中，2018年上半年 違規(guī)對外擔(dān)保金額累計21,928.50萬元，占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的9.28%；2018年度違規(guī)對外擔(dān)保金額累計31,928.50萬元，占當(dāng)期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的13.41%；2019年上半年違規(guī)對外擔(dān)保金額累計 4 6 , 928.50萬元， 占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的 19.7 %。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第三十條第二款第十七項的規(guī)定，參照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》9.11的要求，上市公司應(yīng)當(dāng)及時披露對外提供擔(dān)保事項。摩登大道未及時披露該重大事件。

根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號——年度報告的內(nèi)容與格式》 （證監(jiān)會公告〔2017〕17號） 第四十一條第二項，《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第3號——半年度報告的內(nèi)容與格式》 （證監(jiān)會公告〔2017〕18號） 第三十九條第二項的規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在定期報告中披露提供重大擔(dān)保的情況。摩登大道2018年半年報、2018年年報 均未按規(guī)定披露對外擔(dān)保情況， 2019年半年報僅披露其中2起擔(dān)保事項，涉及擔(dān)保金額合計20,000萬元，未披露剩余3起擔(dān)保事項 ，相關(guān)定期報告存在重大遺漏。

二、未在定期報告中披露控股股東非經(jīng)營性占用資金的關(guān)聯(lián)交易

201 8 年 12 月至201 9 年 8 月，摩登大道未經(jīng)決策審批或授權(quán)程序，以預(yù)付賬款、預(yù)付投資款、預(yù)付工程款、現(xiàn)金混合管理等形式，通過供應(yīng)商、加盟商等賬戶，累計向控股股東廣州瑞豐集團股份有限公司（以下簡稱瑞豐集團）提供非經(jīng)營性資金約 24,691.21萬元 ，用于歸還貸款、借款或投資給其子公司、其他股權(quán)投資、支付瑞豐集團日常費用或工資等方面。

截至2018年末,摩登大道發(fā)生關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金合計15,099.83萬元，占當(dāng)期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的6.34%；截至2019年6月末，摩登大道 發(fā)生 關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金合計 24,379.10萬元，占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10.24%。 根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號——年度報告的內(nèi)容與格式》（證監(jiān)會公告〔2017〕17號）第三十一條、第四十條的規(guī)定， 《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第3號——半年度報告的內(nèi)容與格式》 （證監(jiān)會公告〔2017〕18號）第三十八條的規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在定期報告中披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金的關(guān)聯(lián)交易情況。 摩登大道2018年年報、2019年半年報均未披露 上述關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金的關(guān)聯(lián)交易情況 ， 存在重大遺漏。

三、董事、監(jiān)事和高級管理人員履職相關(guān)情況

林永飛，作為摩登大道時任董事長，并代行董事會秘書職責(zé)， 全面 負(fù)責(zé)摩登大道的經(jīng)營管理、信息披露事宜 。林永飛 組織指使 相關(guān)人員 以摩登大道及其子公司名義 對外提供擔(dān)保 ， 并 組織安排相關(guān)人員將上市公司資金轉(zhuǎn)移至控股股東形成非經(jīng)營性資金占用，未按規(guī)定及時披露對外提供擔(dān)保，也 未 按規(guī)定 在定期報告中披露 上述相關(guān)情況，并簽字保證 2018年半年報、2018年年報、2019年半年報 真實、準(zhǔn)確、完整。林永飛除依據(jù)上述身份實施違法行為外，同時作為實際控制人存在指使從事信息披露違法行為。

翁武強，作為摩登大道時任董事、總經(jīng)理，主持公司的經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議。翁武強未按照公司規(guī)定履行職責(zé)，根據(jù)林永飛的指示安排對多筆未簽訂合同的資金進(jìn)行付款審批，其后未跟進(jìn)資金實際使用情況，也未采取措施定期清理和督促應(yīng)收款回款，導(dǎo)致公司資金被控股股東占用。翁武強簽字保證 2018年年報、2019年半年報真實、準(zhǔn)確、完整。

劉 文焱，作為摩登大道時任財務(wù)總監(jiān)、董事，主管公司財務(wù)管理工作。劉文焱未按照公司規(guī)定履行職責(zé)，根據(jù)林永飛的指示安排對多筆資金進(jìn)行付款審批，其后未跟進(jìn)資金實際使用情況，也未采取措施定期清理和督促應(yīng)收款回款、了解合同履行進(jìn)展，同時知悉摩登大道與瑞豐集團存在現(xiàn)金混合管理的情況，導(dǎo)致公司資金被控股股東占用。劉文焱簽字保證 2018年年報、2019年半年報真實、準(zhǔn)確、完整。

上述違法事實，有相關(guān)公司公告、相關(guān)銀行賬戶資金流水、記賬憑證及原始憑證、情況說明、詢問筆錄等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。

我局認(rèn)為，摩登大道未按規(guī)定披露對外擔(dān)保、控股股東非經(jīng)營性占用資金的關(guān)聯(lián)交易情況，導(dǎo)致相關(guān)定期報告存在重大遺漏的 行為，違 反2005年《證券法》第六十三條、第六十七條的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述的違法情形，直接負(fù)責(zé)主管人員為林永飛，其他直接責(zé)任人員為翁武強、劉文焱 。實際控制人林永飛指使從事前述行為，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第三款所述的違法情形。

當(dāng)事人 摩登大道提出以下陳述申辯意見，請求減輕處罰：一是公司不存在主觀故意和違法共謀的情形，相關(guān)信息披露違法均系林永飛個人行為所造成；二是公司知悉案涉信息披露違規(guī)事項后，已第一時間更正披露該等事項、影響及風(fēng)險，并在隨后積極、全面配合調(diào)查，不存在掩飾或干擾、阻礙調(diào)查的情況，且積極采取補救、糾正措施進(jìn)行整改，盡力降低對公司的影響，并已取得一定成效。

當(dāng)事人 劉文焱提出以下書面陳述、申辯意見， 請求免予或減輕行政處罰：一是對于違規(guī)擔(dān)保事項，其尚未任職財務(wù)總監(jiān)或董事，且違規(guī)擔(dān)保均系林永飛實施的越權(quán)行為，其對違規(guī)擔(dān)保事項未參與、不知情也無法知情，對該行為不負(fù)有責(zé)任；二是對于非經(jīng)營性資金占用事項，僅有部分發(fā)生在其任職期間內(nèi)，且該事項具有高度隱蔽性，其任職期間較短，難以了解各筆業(yè)務(wù)具體進(jìn)展及控股股東違規(guī)占用資金的實質(zhì)，對于現(xiàn)金混合管理問題也已經(jīng)組織完成整改，其對該行為不負(fù)有責(zé)任；三是其任職期間所涉資金占用的比例較低，對資金占用事項僅起到次要作用，非相關(guān)事項的組織者、策劃者、實施者或直接參與者，處罰過重。

經(jīng)復(fù)核， 我局認(rèn)為當(dāng)事人的陳述、申辯意見均不能成立，并不予采納 。一是摩登大道違規(guī)擔(dān)保、非經(jīng)營性資金占用等事項雖由林永飛直接組織決策并指使實施，但摩登大道作為信息披露義務(wù)人，未采取必要、有效的管控措施，導(dǎo)致信息披露失實，存在過失。我局在確定處罰幅度時已充分考慮摩登大道的主觀狀態(tài)、過錯大小、參與程度、配合調(diào)查程度等因素，符合過罰相當(dāng)原則。二是我局 未認(rèn)定劉文焱為違規(guī)擔(dān)保事項的責(zé)任人員，但其先后作為摩登大道的財務(wù)總監(jiān)、董事， 負(fù)責(zé)編制公司的財務(wù)報表、主管公司財務(wù)管理工作，未能對資金審批后的 實際使用情況、合同簽批履行等 情況予以必要關(guān)注，且在財務(wù)報表上簽字，保證定期報告的真實、準(zhǔn)確、完整，其關(guān)于不知悉、不參與的意見，不能作為未勤勉履行職責(zé)的免責(zé)事由。我局在 確定處罰幅度時 已綜合考慮其涉案參與程度、任職履職情況等因素 ，符合過罰相當(dāng)原則。

綜上，根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù) 2005年 《證券法》第一百九十 三 條 第一款、第三款 的規(guī)定， 我局決定 ：

一、對 摩登大道時尚集團股份有限公司 給予警告，并處以40萬元罰款；

二、對林永飛給予警告，并處以60萬元罰款，其中作為直接負(fù)責(zé)的主管人員處以20萬元罰款，作為實際控制人處以40萬元罰款；

三、對翁武強、劉文焱給予警告，并分別處以15萬元罰款。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi)， 將罰款匯 交中國證券監(jiān)督管理委員會開戶銀行：中信銀行北京分行營業(yè)部，賬號：7111010189800000162，由該行直接上繳國庫，并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送 我局 備案。當(dāng)事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國 證券監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書之日起6個月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

廣東證監(jiān)局

2 02 2 年 1 月 14 日