桂林銀行原董事長(zhǎng)吳東違紀(jì)|內(nèi)控乏力、資產(chǎn)質(zhì)量承壓

行業(yè)轉(zhuǎn)型期的風(fēng)險(xiǎn)防控

作者 | 勝馬財(cái)經(jīng)李察

編輯 | 歐陽(yáng)文

近日，桂林市紀(jì)委監(jiān)委一則關(guān)于違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神典型問(wèn)題的通報(bào)，將桂林銀行原黨委書(shū)記、董事長(zhǎng)吳東的違紀(jì)違法行為公之于眾。通報(bào)顯示，2019年至2025年間，吳東存在違規(guī)收受禮品禮金、接受“一桌餐”宴請(qǐng)、長(zhǎng)期借用企業(yè)車(chē)輛、安排下屬套取公款購(gòu)酒等多項(xiàng)違紀(jì)行為。

勝馬財(cái)經(jīng)注意到，這一事件并非孤例，其背后折射出的，是桂林銀行長(zhǎng)期存在的公司治理漏洞已逐步傳導(dǎo)至經(jīng)營(yíng)層面，根據(jù)該行近期披露的2025年半年報(bào)顯示，并表口徑下，該行資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)指標(biāo)持續(xù)下滑、核心一級(jí)資本充足率逼近市場(chǎng)安全邊際。作為區(qū)域性城商行的代表之一，桂林銀行當(dāng)前面臨的治理與經(jīng)營(yíng)雙重問(wèn)題，為行業(yè)轉(zhuǎn)型期的風(fēng)險(xiǎn)防控敲響了警鐘。

前董事長(zhǎng)吳東現(xiàn)“通報(bào)”

9月30日，桂林市紀(jì)委監(jiān)委通報(bào)的8起違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神典型問(wèn)題中，桂林銀行原黨委書(shū)記、董事長(zhǎng)吳東的違紀(jì)違法行為細(xì)節(jié)被曝光。經(jīng)查明，2019年至2025年，吳東多次違規(guī)收受下屬和私營(yíng)企業(yè)主所送禮金及高檔白酒、藥材等禮品；多次接受私營(yíng)企業(yè)主在公司內(nèi)部食堂安排的“一桌餐”宴請(qǐng)；長(zhǎng)期借用私營(yíng)企業(yè)車(chē)輛供本人及家人使用，相關(guān)費(fèi)用由企業(yè)主埋單；甚至安排下屬虛列開(kāi)支套取公款購(gòu)買(mǎi)茅臺(tái)酒，用于單位招待及個(gè)人飲用等。

吳東此番因違規(guī)被監(jiān)管通報(bào)并非毫無(wú)端倪，今年4月，桂林銀行曾在2024年年報(bào)中披露，該行董事長(zhǎng)吳東已于屆中辭任，任期截止于2025年4月，吳東的突然辭任曾引發(fā)外界關(guān)注。桂林市六屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議召開(kāi)，會(huì)議決定罷免吳東的自治區(qū)十四屆人大代表職務(wù)，報(bào)自治區(qū)人大常委會(huì)備案、公告，也進(jìn)一步為吳東的出事釋放了信號(hào)。

據(jù)公開(kāi)資料顯示，吳東現(xiàn)年53歲，1995年從中國(guó)人民大學(xué)人力資源管理專(zhuān)業(yè)畢業(yè)，此后先后在人民銀行廣西區(qū)分行、南寧中心支行，廣西銀監(jiān)局，興業(yè)銀行南寧分行，桂林市商業(yè)銀行（桂林銀行前身）等單位任職。2012年，吳東出任桂林銀行副行長(zhǎng)；2019年，升任桂林銀行黨委書(shū)記、董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)；2021年，出任桂林銀行黨委書(shū)記、董事長(zhǎng)，直至卸任。

某種角度來(lái)看，吳東的“落馬”并非孤立事件，其背后是桂林銀行公司治理的歷史難題。作為地方城商行，桂林銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)相對(duì)分散，地方國(guó)資、民營(yíng)企業(yè)、自然人股東交織，治理機(jī)制本就存在先天不足。

更值得警惕的是，吳東的違紀(jì)違法行為長(zhǎng)期未被及時(shí)發(fā)現(xiàn)和制止，反映出該行內(nèi)部監(jiān)督體系的漏洞。監(jiān)事會(huì)、內(nèi)審部門(mén)對(duì)“一把手”的監(jiān)督形同虛設(shè)，外部審計(jì)也未能穿透其利益輸送的迷霧。這種治理失范直接影響了銀行的經(jīng)營(yíng)決策，為后續(xù)資產(chǎn)質(zhì)量下滑、資本消耗埋下隱患。

資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)承壓

公開(kāi)資料顯示，桂林銀行成立于1997年，前身為桂林市商業(yè)銀行，歷經(jīng)多次改制，現(xiàn)為具有獨(dú)立法人資格的國(guó)有控股銀行，財(cái)報(bào)顯示，截至2025年6月末，桂林銀行并表資產(chǎn)總額達(dá)5942.54億元，各項(xiàng)存款余額4055.29億元，各項(xiàng)貸款余額3777.58億元。

勝馬財(cái)經(jīng)注意到，從2025年半年度報(bào)告的監(jiān)管指標(biāo)來(lái)看，桂林銀行的資產(chǎn)質(zhì)量明顯承壓。并表口徑下，2025年6月末不良貸款率達(dá)1.87%，較2024年末的1.74%上升0.13個(gè)百分點(diǎn)，較2023年末的1.65%上升0.22個(gè)百分點(diǎn)，不良貸款率連續(xù)三年攀升。

與之對(duì)應(yīng)的是撥備覆蓋率的持續(xù)下滑，2025年6月末撥備覆蓋率為130.88%，較2024年末的131.76%下降0.88個(gè)百分點(diǎn)，2023年末該指標(biāo)為146.65%，兩年內(nèi)下降超15個(gè)百分點(diǎn)。

撥備覆蓋率是衡量銀行風(fēng)險(xiǎn)抵御能力的關(guān)鍵指標(biāo)，桂林銀行該指標(biāo)的下滑，意味著其核銷(xiāo)不良貸款、緩沖資產(chǎn)損失的能力在減弱。盡管撥貸比從2024年末的2.29%升至2.44%，但這一變化難以抵消不良貸款率上升和撥備覆蓋率下降帶來(lái)的影響。

資產(chǎn)質(zhì)量下滑的背后，某種程度上反映桂林銀行信貸管理的粗放與風(fēng)控體系的薄弱。根據(jù)中誠(chéng)信國(guó)際發(fā)布的桂林銀行股份有限公司年度跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告顯示，至2024年末，該行不良貸款余額及不良率較年初均有所上升；因重組類(lèi)貸款增加影響，該行關(guān)注類(lèi)貸款占比亦呈上升態(tài)勢(shì)。

核心資本充足率連降

資本是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最后一道防線(xiàn)，而桂林銀行的核心資本充足水平出現(xiàn)持續(xù)下降。根據(jù)桂林銀行2025年半年報(bào)顯示，2025年6月末核心一級(jí)資本充足率為8.63%，較2024年末的8.74% 下降0.11個(gè)百分點(diǎn)，2023年末為8.82%，連續(xù)三年下降且直逼監(jiān)管警戒線(xiàn)。

盡管一級(jí)資本充足率和資本充足率略有上升，但核心一級(jí)資本充足率的下滑是更關(guān)鍵的信號(hào)，因?yàn)楹诵囊患?jí)資本是銀行最優(yōu)質(zhì)、最穩(wěn)定的資本來(lái)源，其不足將直接限制銀行的信貸擴(kuò)張能力和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。

中誠(chéng)信國(guó)際上述評(píng)級(jí)報(bào)告中亦表示，桂林銀行主要通過(guò)利潤(rùn)留存、發(fā)行資本補(bǔ)充債券和增資擴(kuò)股等方式補(bǔ)充資本。2024年以來(lái)，隨著業(yè)務(wù)發(fā)展持續(xù)消耗資本，該行核心一級(jí)資本充足率及資本充足率均較年初有所下降，未來(lái)仍需關(guān)注業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)張和資產(chǎn)質(zhì)量變化對(duì)資本充足水平的影響。

桂林銀行的現(xiàn)狀是多重因素疊加的結(jié)果，公司治理失效導(dǎo)致的內(nèi)部腐敗，信貸管理粗放引發(fā)的資產(chǎn)質(zhì)量下滑，盈利不足帶來(lái)的資本補(bǔ)充乏力。這不僅僅是桂林銀行一家的問(wèn)題，也是部分區(qū)域性銀行在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇背景下的縮影。

勝馬財(cái)經(jīng)認(rèn)為，對(duì)于桂林銀行而言，破局之路在于重塑公司治理體系，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督與外部審計(jì)的聯(lián)動(dòng)，徹底清除腐敗滋生的土壤；同時(shí)，加大不良資產(chǎn)處置力度，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提升資產(chǎn)質(zhì)量的韌性。此外，探索多元化的資本補(bǔ)充渠道，緩解資本充足率不足的壓力。唯有如此，才能在行業(yè)變革中實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，真正成為服務(wù)地方實(shí)體經(jīng)濟(jì)的金融主力軍。

END

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