30.28年社保+22.77萬個賬，指數1.072，25年12月退休能領多少？

有一位上海的友友，將于 2025 年 12 月正式退休。他的參保情況清晰：個人賬戶余額 22.77 萬元，工齡 39.68 年（社保認可累計繳費年限 30.28 年，含 1992 年底前視同繳費年限 9.4 年），60 歲退休計發月數 139，基礎養老金平均繳費工資指數 1.072。上海養老金計發基數連續多年穩居全國首位，2024 年達 12307 元 / 月，這筆養老賬精準算透，社保政策與魔都專屬福利一并說明。

一、政策基底：養老金規則及 2025 年核心要點

陳先生屬于上海養老保險 “中人”（1992 年底前參保），養老金計算遵循《關于本市企業基本養老金計發辦法的通知》，核心規則明確且保障完善：

• 待遇構成：基礎養老金 + 個人賬戶養老金 + 過渡性養老金，過渡性養老金含 “虛賬實記” 補償，兼顧歷史參保權益。
• 關鍵數據：2025 年計發基數 12434 元 / 月（較 2024 年 12307 元微調上漲），過渡系數按 1.2% 核算，2025 年社保繳費基數上下限 7460 元 - 37302 元，視同繳費指數統一按 1 核定。
• 繳費要求：企業職工單位繳 16%、個人繳 8%（個人繳費全額計入個賬）；靈活就業人員繳費比例 20%（8% 計入個賬），可通過 “隨申辦” APP 選檔，嚴守 “多繳多得、長繳多得” 原則。
• 年限認定：僅社保認可的累計繳費年限（含視同）計入計發，非參保工齡不計入，陳先生 9.4 年視同年限按上海政策合規認定。

按 2025 年計發基數足額核算（無需預發補差），結果可至上海社保經辦機構核驗，計算過程通俗拆解：

1. 基礎養老金：長繳穩繳的核心保障

公式：基礎養老金 =（計發基數 + 本人指數化月均繳費工資）÷2×（繳費年限 ×1%+ 剩余月數 ×0.083%）

• 關鍵數據：指數化工資 = 12434×1.072≈13330 元，累計繳費 30.28 年（30 整年 + 3.36 個月）。
• 計算過程：（12434+13330）÷2×30×1% + （12434+13330）÷2×3.36×0.083%≈3865+36≈3901 元。

公式：個人賬戶養老金 = 個賬余額 ÷ 計發月數

• 計算過程：227700÷139≈1638 元。

公式：過渡性養老金 = 計發基數 × 視同年限 ×1.2% + 1993-1997 年 “虛賬實記” 總額 ÷120

• 關鍵數據：按上海政策核算，虛賬實記部分結合參保年限估算 200 元 / 月。
• 計算過程：12434×9.4×1.2% + 200≈1391+200≈1591 元。

待遇合計：3901+1638+1591=7130 元 / 月。

三、魔都福利：2026 年養老金調待及創新紅利

陳先生 2025 年 12 月退休，可納入 2026 年上海養老金調待范圍，享受最新政策紅利：

• 定額調整：每人每月統一增加 55 元，普惠性保障基礎權益。
• 掛鉤調整：30.28 年按 31 年核算，每月增加 31×0.5=15.5 元；按 7130 元基數增加 0.58%≈41.4 元。
• 傾斜與創新福利：男性 65 歲退休額外加 60 元；黃浦、徐匯等三區試點健康積分，可兌換 50 元 / 月補貼，70 歲后再享 25-45 元高齡傾斜。
• 合計預計月增 55+15.5+41.4+60=171.9 元，調后月領約 7301.9 元（疊加健康積分可達 7351.9 元）。

待遇類型

計算依據

月待遇（元）

政策依據

基礎養老金

（12434+13330）÷2×（30×1%+3.36×0.083%）

約 3901

滬人社規〔2021〕27 號

個人賬戶養老金

227700÷139

約 1638

國家統一標準

過渡性養老金

12434×9.4×1.2%+ 虛賬實記補貼

約 1591

滬人社規〔2022〕1 號

合計待遇

三筆錢疊加

約 7130

上海社保核定標準