利息怎么算？如何確定利息依法有效？看這篇就夠了！

編者按：

民間借貸作為民間金融活動的重要形式，在促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展方面發(fā)揮著重要作用，然而由于其規(guī)范性不足導(dǎo)致糾紛頻發(fā)，影響當(dāng)事人權(quán)益與社會經(jīng)濟秩序。今年以來，湖南高院在全省范圍開展“民間借貸案件審判質(zhì)效提升年”專項行動，統(tǒng)一案件裁判尺度、提升審判質(zhì)效。

即日起，湖南高院開設(shè)“民間借貸一本通”專欄，為群眾避坑支招，為市場主體規(guī)范交易提供指引，共同守護民間金融領(lǐng)域法治秩序 。

當(dāng)您為朋友創(chuàng)業(yè)解囊相助時，當(dāng)您替同窗應(yīng)急周轉(zhuǎn)時，當(dāng)您向發(fā)小伸出援手時，那些在飯桌上寫下的借據(jù)、隨口應(yīng)承的擔(dān)保、看似便捷的電子轉(zhuǎn)賬，正悄然侵蝕著信任，成為民間借貸糾紛高發(fā)的起因。

利息怎么算？如何確定利息依法有效？小編梳理了民間借貸常見問題，第二期來咯~

避坑一

利息怎么算？

別因糊涂賬吃了虧！

案例1：約定明確，利息受法律保護。

小李向小張借款5萬元，雙方簽訂了借款合同，明確約定年利率為6%（未超過法律規(guī)定的最高利率標(biāo)準(zhǔn)），小張通過銀行轉(zhuǎn)賬支付借款。借款到期后，小李未還款，小張遂向法院起訴，訴請小李歸還本金并依約支付利息。人民法院認(rèn)定該借貸約定清晰且符合法律規(guī)定，因此支持小張的主張。

案例2：未約定借款利息，則為無息借款。

小王向小劉借款10萬元，借條中未約定利息。借款到期后，小劉要求小王支付10萬元本金及2萬元利息。但因沒有證據(jù)證明雙方約定了利息，人民法院僅支持小劉的本金主張，借款期間利息部分不予支持。

借貸要點： 借款利息的認(rèn)定

借款利息是借貸關(guān)系中的重要組成部分，約定是否清晰、利率是否符合法律規(guī)定，都會影響利息約定的法律效力。根據(jù)我國法律規(guī)定，借款利息的認(rèn)定通常遵循以下原則：

有約定從約定：若借貸雙方明確約定利息，且未超出法律規(guī)定的上限，人民法院一般予以支持。

無約定不支持：若借貸雙方未明確約定利息，則視為無息借款，借款人無須支付借款期間內(nèi)的利息。

非法利息無效：超過法定利率或存在“砍頭息”等不合法的利息約定的，人民法院對非法部分不予保護。

如何確保利息主張有效？

為了避免利息糾紛，借款人和出借人都應(yīng)注意以下幾點：

? 簽訂書面合同：借款時應(yīng)簽訂正式借款協(xié)議或出具借條，寫明借款金額、利率、還款期限等關(guān)鍵內(nèi)容。

? 明確利率標(biāo)準(zhǔn)：利率應(yīng)具體標(biāo)明數(shù)值（如年利率6%），避免使用“按市場水平計算”“一分”等模糊表述。

? 避免“砍頭息”：借款時須預(yù)防“先扣利息再放款”等約定。

《中華人民共和國民法典》

第六百七十條 借款的利息不得預(yù)先在本金中扣除。利息預(yù)先在本金中扣除的，應(yīng)當(dāng)按照實際借款數(shù)額返還借款并計算利息。

第六百七十四條 借款人應(yīng)當(dāng)按照約定的期限支付利息。對支付利息的期限沒有約定或者約定不明確，依據(jù)本法第五百一十條的規(guī)定仍不能確定，借款期間不滿一年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時一并支付；借款期間一年以上的，應(yīng)當(dāng)在每屆滿一年時支付，剩余期間不滿一年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時一并支付。

第六百七十六條 借款人未按照約定的期限返還借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定或者國家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息。

第六百七十七條 借款人提前返還借款的，除當(dāng)事人另有約定外，應(yīng)當(dāng)按照實際借款的期間計算利息。

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》

第二十四條 借貸雙方?jīng)]有約定利息，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。自然人之間借貸對利息約定不明，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之間借貸的外，借貸雙方對借貸利息約定不明，出借人主張利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合民間借貸合同的內(nèi)容，并根據(jù)當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場報價利率等因素確定利息。

避坑二

利息不能太高！

借錢收多少利息才合法？

案例1：合法利率，人民法院全額支持利息主張

王先生向李先生借款10萬元，雙方約定年利率為12%。借款合同簽訂日期為2023年6月15日，借款時的一年期LPR為3.45%。人民法院認(rèn)定：

計算LPR四倍：3.45% × 4 = 13.8%

約定的借款利率12% < 13.8%（LPR四倍），約定的借款利率在法律保護范圍內(nèi)。

因此，人民法院認(rèn)定王先生應(yīng)按照年利率12%支付利息。

案例2：利率過高，人民法院僅支持法定范圍內(nèi)的利息

張女士向趙先生借款20萬元，雙方口頭約定年利率為24%。借款發(fā)生在2023年10月10日，借款時的一年期LPR為3.45%。

人民法院認(rèn)定：計算LPR四倍：3.45% × 4 = 13.8%，約定利率24% > 13.8%（LPR四倍），約定利率超出年利率13.8%的部分（24% - 13.8% = 10.2%）不受法律保護。人民法院認(rèn)定，張女士僅按照年利率13.8%支付利息。

借貸要點： 借款利息的最高標(biāo)準(zhǔn)

借款雙方可以自行約定利率，但法律對利息的上限有所限制，以防止高利貸。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》，借款利率不得超過合同成立時一年期貸款市場報價利率（以下簡稱“LPR”）的四倍，超出的部分不受法律保護。

合法利率受保護：若約定利率在LPR四倍以內(nèi)，人民法院一般會支持出借人主張的利息。

超出部分不受保護：若利率超過LPR四倍，人民法院僅支持合法范圍內(nèi)的利息，超出合法范圍的利息部分，人民法院不予支持。

注：2020年8月20日之后，相關(guān)司法解釋調(diào)整了民間借貸利率的計算方式，之前約定的高利率可能受到新規(guī)限制。

如何確保借款利率合法？

為避免借貸糾紛，借款人和出借人都應(yīng)注意以下幾點：

? 約定合法利率：借款時應(yīng)參考合同簽訂時的一年期LPR，確保利率不超過LPR四倍，否則人民法院對超出部分不予支持。

? 簽訂書面協(xié)議：避免口頭約定，建議簽訂正式借款合同或出具借條，寫明借款金額、利率、還款期限等，以便法律保護。

? 關(guān)注法律變化：2020年8月20日后，相關(guān)司法解釋調(diào)整了民間借貸利率計算方式，此前約定的高利率受到新規(guī)限制，借款人可要求調(diào)整。

? 避免變相高利貸：若借款涉及“砍頭息”（預(yù)扣利息）、“復(fù)利”（利息轉(zhuǎn)為本金再計算利息）等，人民法院將綜合計算，對超出法定利息的部分認(rèn)定無效。

? 保留交易記錄：建議出借人通過銀行轉(zhuǎn)賬等留痕方式支付借款，并注明“借款”字樣，建議借款人通過銀行轉(zhuǎn)賬等留痕方式支付利息，并注明“X年X月X日至X年X月X日的利息”，以便日后主張權(quán)利。

《中華人民共和國民法典》

第六百八十條 禁止高利放貸，借款的利率不得違反國家有關(guān)規(guī)定。借款合同對支付利息沒有約定的，視為沒有利息。借款合同對支付利息約定不明確，當(dāng)事人不能達(dá)成補充協(xié)議的，按照當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場利率等因素確定利息；自然人之間借款的，視為沒有利息。

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》

第二十五條 出借人請求借款人按照合同約定利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持，但是雙方約定的利率超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍的除外。前款所稱“一年期貸款市場報價利率”，是指中國人民銀行授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心自2019年8月20日起每月發(fā)布的一年期貸款市場報價利率。

第二十七條 借貸雙方對前期借款本息結(jié)算后將利息計入后期借款本金并重新出具債權(quán)憑證，如果前期利率沒有超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍，重新出具的債權(quán)憑證載明的金額可認(rèn)定為后期借款本金。超過部分的利息，不應(yīng)認(rèn)定為后期借款本金。

按前款計算，借款人在借款期間屆滿后應(yīng)當(dāng)支付的本息之和，超過以最初借款本金與以最初借款本金為基數(shù)、以合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍計算的整個借款期間的利息之和的，人民法院不予支持。

第三十一條　本規(guī)定施行后，人民法院新受理的一審民間借貸糾紛案件，適用本規(guī)定。2020年8月20日之后新受理的一審民間借貸案件，借貸合同成立于2020年8月20日之前，當(dāng)事人請求適用當(dāng)時的司法解釋計算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院應(yīng)予支持；對于自2020年8月20日到借款返還之日的利息部分，適用起訴時本規(guī)定的利率保護標(biāo)準(zhǔn)計算。

避坑三

到底還了多少？

如何認(rèn)定還款數(shù)額

案例1：有明確證據(jù)，人民法院認(rèn)定已還清本息。

張先生向李先生借款10萬元，約定月利率1%，借期12個月。借款到期后，李先生主張張先生尚欠本息5萬元。根據(jù)張先生提交的銀行轉(zhuǎn)賬記錄，人民法院發(fā)現(xiàn)每筆轉(zhuǎn)賬備注均標(biāo)明“還本金”或“還利息”，且時間、金額與借條約定一致，最終判定張先生已全額償還本息，對李先生的主張不予支持。

案例2：無明確憑證，人民法院僅認(rèn)定部分還款。

王女士向趙先生借款8萬元，約定年利率12%，借期一年。后因該借款還款事項發(fā)生糾紛，趙先生提起訴訟，訴稱王女士只歸還了6萬元。王女士則主張其分三次通過現(xiàn)金全額還款，但王女士未能提供任何證據(jù)。由于王女士不能舉證證明其還款數(shù)額，人民法院僅認(rèn)定趙先生承認(rèn)的6萬元歸還事實，趙女士仍須償還剩余的借款本金及相應(yīng)的利息。

借貸要點： 認(rèn)定還款數(shù)額的依據(jù)

在民間借貸關(guān)系中，借款人還款后，出借人與借款人可能會因還款金額的認(rèn)定產(chǎn)生爭議。人民法院在認(rèn)定還款數(shù)額時，通常會根據(jù)借款合同、支付記錄、收據(jù)等證據(jù)進(jìn)行判定。如果證據(jù)不充分，人民法院可能會依據(jù)舉證責(zé)任規(guī)則作出裁判。因此，明確還款方式、保存證據(jù)至關(guān)重要。

如何避免還款爭議？

為了避免還款數(shù)額認(rèn)定的爭議，借款雙方應(yīng)注意以下幾點：

? 簽訂書面借款合同：明確約定借款金額、利息、還款方式、還款順序（先息后本或先本后息、等額本息）等關(guān)鍵內(nèi)容。

? 使用可追溯的支付方式：盡量采用銀行轉(zhuǎn)賬、支付寶或微信支付等方式，并在轉(zhuǎn)賬備注中寫明“本金”“利息”“本金+利息”等關(guān)鍵信息，避免因用途不明而產(chǎn)生糾紛。

? 妥善保存還款憑證：包括銀行流水、支付截圖、對方出具的收據(jù)等。如果是現(xiàn)金支付，務(wù)必讓出借人出具收據(jù)，并寫明款項用途。

? 及時對賬并溝通：及時與對方核對還款情況，發(fā)生爭議時盡早協(xié)商解決，并保留溝通記錄（如短信、微信聊天記錄等）。

《中華人民共和國民法典》

第六百六十八條 借款合同的內(nèi)容一般包括借款種類、幣種、用途、數(shù)額、利率、期限和還款方式等條款。

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》

第十五條 原告僅依據(jù)借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證提起民間借貸訴訟，被告抗辯已經(jīng)償還借款的，被告應(yīng)當(dāng)對其主張?zhí)峁┳C據(jù)證明。被告提供相應(yīng)證據(jù)證明其主張后，原告仍應(yīng)就借貸關(guān)系的存續(xù)承擔(dān)舉證責(zé)任。被告抗辯借貸行為尚未實際發(fā)生并能作出合理說明的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合借貸金額、款項交付、當(dāng)事人的經(jīng)濟能力、當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人之間的交易方式、交易習(xí)慣、當(dāng)事人財產(chǎn)變動情況以及證人證言等事實和因素，綜合判斷查證借貸事實是否發(fā)生。

來源丨岳陽市中級人民法院、“湖南高院”公眾號