國(guó)元證券收警示函！對(duì)IPO公司持續(xù)督導(dǎo)工作不到位

文/梧桐小編

11月19日，內(nèi)蒙古證監(jiān)局公布《關(guān)于對(duì)國(guó)元證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定》。經(jīng)查，內(nèi)蒙古新華發(fā)行集團(tuán)股份有限公司用募集資金置換先期投入自籌資金時(shí)，將某工程5萬(wàn)元保證金及與某公司《技術(shù)咨詢(xún)合同》38.5萬(wàn)元尾款用募集資金進(jìn)行置換。前述款項(xiàng)不屬于可置換的自籌資金。國(guó)元證券作為內(nèi)蒙古新華發(fā)行集團(tuán)股份有限公司首發(fā)上市保薦機(jī)構(gòu)，持續(xù)督導(dǎo)工作不到位，未發(fā)現(xiàn)上述問(wèn)題，導(dǎo)致出具的相關(guān)專(zhuān)項(xiàng)核查報(bào)告不準(zhǔn)確。據(jù)公司資料，內(nèi)蒙古新華發(fā)行集團(tuán)股份有限公司股票于2021年12月24日在上交所主板上市，證券簡(jiǎn)稱(chēng)：內(nèi)蒙新華，證券代碼：603230，IPO保薦機(jī)構(gòu)為國(guó)元證券。

國(guó)元證券股份有限公司：

經(jīng)查，內(nèi)蒙古新華發(fā)行集團(tuán)股份有限公司用募集資金置換先期投入自籌資金時(shí)，將某工程5萬(wàn)元保證金及與某公司《技術(shù)咨詢(xún)合同》38.5萬(wàn)元尾款用募集資金進(jìn)行置換。前述款項(xiàng)不屬于可置換的自籌資金。你公司作為內(nèi)蒙古新華發(fā)行集團(tuán)股份有限公司首發(fā)上市保薦機(jī)構(gòu)，持續(xù)督導(dǎo)工作不到位，未發(fā)現(xiàn)上述問(wèn)題，導(dǎo)致出具的相關(guān)專(zhuān)項(xiàng)核查報(bào)告不準(zhǔn)確。

上述行為違反了《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會(huì)公告〔2022〕15號(hào)）第十四條，《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第170號(hào)）第五條第一款、第二十八條第四項(xiàng)，《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第182號(hào)）第四十五條第一款的規(guī)定。

根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第170號(hào)）第六十五條、《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第182號(hào)）第五十五條的規(guī)定，我局決定對(duì)你公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。你公司應(yīng)當(dāng)依法做好持續(xù)督導(dǎo)工作，督促上市公司規(guī)范使用募集資金。你公司應(yīng)自收到本決定書(shū)之日起30日內(nèi)向我局提交書(shū)面報(bào)告。

如對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

內(nèi)蒙古證監(jiān)局

2025年11月17日

同日，內(nèi)蒙古證監(jiān)局也公布《關(guān)于對(duì)內(nèi)蒙古新華發(fā)行集團(tuán)股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》。

內(nèi)蒙古新華發(fā)行集團(tuán)股份有限公司：

經(jīng)查，你公司存在以下行為：

一、將某工程5萬(wàn)元保證金及與某公司《技術(shù)咨詢(xún)合同》38.5萬(wàn)元尾款用募集資金進(jìn)行置換。前述款項(xiàng)不屬于可置換的自籌資金，導(dǎo)致募集資金相關(guān)信息披露不準(zhǔn)確。違反了《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會(huì)公告〔2022〕15號(hào)）第十一條、《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第182號(hào)）第三條第一款的規(guī)定。

二、將募投項(xiàng)目“智慧供應(yīng)鏈一體化建設(shè)項(xiàng)目”由在建工程轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)時(shí)，少轉(zhuǎn)后續(xù)支出2595萬(wàn)元，導(dǎo)致相關(guān)信息披露不準(zhǔn)確。違反了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第4號(hào)—固定資產(chǎn)》第六條、《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第182號(hào)）第三條第一款的規(guī)定。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第182號(hào)）第五十二條第一項(xiàng)的規(guī)定，我局決定對(duì)你公司采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。你公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，規(guī)范管理和使用募集資金，杜絕此類(lèi)違法行為再次發(fā)生。你公司應(yīng)自收到本決定書(shū)之日起30日內(nèi)向我局提交書(shū)面整改報(bào)告。

如對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

內(nèi)蒙古證監(jiān)局

2025年11月17日