2026年延退繼續實施，申請提前退休5個月，養老金少拿100元以上？

時間已經來到2026年2月了，本月將迎來農歷新年，大家準備好過年了嗎。

對于臨近退休的職工來說最希望收到的新年禮物莫過于退休后能領到多一點的養老金了。

鑒于我國從2025年開始實施延遲退休政策，男性職工到了60歲無法到齡退休，但這不意味著不能在60歲開始領取養老金，大家可以通過申請提前退休實現這一目標。

比如，出生于1966年5月至8月的男性職工，他們的法定退休年齡延遲了5個月，要到60歲5個月才退休，但可以申請提前退，最早還是在滿60周歲時便可領取養老金了。

當然，早退休能拿到的錢自然會少一些，那么相比到齡退休，申請提前至60歲退會少領多少養老金呢？我們來計算一下。

養老金與多個因素有關，人社部門核算時也會分成多個部分，為個人賬戶養老金、基礎養老金和過渡性養老金，逐一計算具體數額。

第一，個人賬戶養老金的計算。

這部分養老金的算法比較容易，是將退休時的個人賬戶里積累的本利和除以退休年齡對應的計發月數。

我們假設這位退休人員60歲退休時的個人賬戶余額里有17萬元，60周歲退休時的計發月數是139，個人賬戶養老金就是1223元。

60歲5個月退休，多繳納了5個月的養老保險，加上原來資金5個月產生的利息，大致有17.6萬元左右，而這個年齡退休的計發月數是136.1，此時的個人賬戶養老金是1293元。

第二，基礎養老金的計算。

這部分養老金涉及多個參數，計算公式為：（1+職工歷年繳費平均指數）/2*養老金計發基數*累計繳費年限*1%

同樣需要對60歲退休做幾個假設，一是職工歷年繳費平均指數為0.85，二是當年養老金計發基數為8200元/月，三是累計繳費年限為36年，代入公式可得基礎養老金為2731元。

60歲5個月退休時的情況有所變化，繳費指數不太會變，養老金計發基數不變，但累計繳費年限從36年增加至36.42年，此時的基礎養老金為2762元。

第三，過渡性養老金的計算。

與基礎養老金的算法很像，公式為：視同繳費指數*視同繳費年限*養老金計發基數*1.2%

這項養老金是歷史的產物，我國社保制度是上個世紀90年代建立起來的，之前大家想繳費也沒法繳費導致個人賬戶余額普遍偏低，為了彌補制度缺失設立了過渡性養老金，1975年之后出生的職工基本上就沒有這部分養老金，60后還是有點的。

由于過渡性養老金的計算公式涉及的幾個參數與60歲還是60歲5個月退休無關，所以金額是一樣的，假設視同繳費指數為0.8、視同繳費年限為6年、養老金計發基數還是8200元/月，算出的過渡性養老金是472元。

將三部分養老金相加，提前至60歲退休時每月能夠領取的養老金為4426元/月，60歲5個月到齡退休的話能領取的養老金是4527元/月，每個月能多領101元。

一個月多101元，一年差不多就是多1200元，增加的養老金不能算多但也不能算少。有沒有必要延遲退休呢？在我看來應該是因人而異的，對于身體狀況較好的職工而言，晚退休5個月問題不大，畢竟在職工資大概率是高于養老金的，退休后每個月還能多100多元，何樂而不為呢？

如果體質較弱，經常請假看病，需要盡可能的多休息，那么不要為了這點養老金硬扛，國家給了申請提前退休的權利就要充分利用。

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