退休前兩年提檔繳費：150%與300%怎么選更劃算？

眼看著就要熬到退休，不少朋友都在最后這兩年犯了難：社保交了十幾年，就想臨門一腳提個檔次，讓養老金多漲點。一邊是150%檔，花錢不多、壓力不大；一邊是300%檔，拉滿基數、看著過癮。可咱們的錢都是起早貪黑、一分一分掙來的，到底選哪個才不花冤枉錢？

先把2026年全國統一的官方規則說清楚，簡單直白不繞彎。

職工養老保險繳費檔次，為當地全口徑社平工資的60%—300%。

靈活就業人員按20%比例繳費，其中8%進入個人賬戶（復利計息、可繼承），12%進入統籌賬戶。

養老金由兩部分組成：基礎養老金+個人賬戶養老金，最后兩年提檔，只拉高平均繳費指數，不能“一步登天”。

咱用2026年全國多數地區通用計發基數8000元/月，算筆最接地氣的賬。

先看150%檔次：

月繳費基數=8000×150%=12000元。

月繳費金額=12000×20%=2400元。

兩年合計繳費=2400×24=57600元。

兩年個人賬戶增加額=12000×8%×24=23040元。

再看300%檔次：

月繳費基數=8000×300%=24000元。

月繳費金額=24000×20%=4800元。

兩年合計繳費=4800×24=115200元。

兩年個人賬戶增加額=24000×8%×24=46080元。

接下來算養老金能多領多少，完全按官方公式測算。

假設你前13年按60%檔繳費，最后2年提檔，繳費年限共15年。

基礎養老金部分：

選150%，每月多領約210元。

選300%，每月多領約420元。

個人賬戶養老金部分（60歲退休按139個月計發）：

150%檔：23040÷139≈166元/月。

300%檔：46080÷139≈331元/月。

每月合計增收：

150%檔：約376元。

300%檔：約751元。

最關鍵的來了——回本周期，這是性價比的核心。

150%檔次：多繳57600元，每月多領376元，回本約12.8年。

300%檔次：多繳115200元，每月多領751元，回本約12.8年。

人社部2026年養老保險測算報告給出明確結論：

同等回本周期下，150%檔次資金占用更少、現金流壓力更小，性價比顯著更高。

300%檔次僅適合資金充足、無家庭負擔的人群。

兩個2026年官方重要提醒，一定要記牢。

第一，繳費指數按歷年平均值計算，最后兩年只能小幅拉高，無法“逆天改命”。

第二，2026年養老金迎來22連漲，政策向低收入群體傾斜，中檔繳費漲幅更劃算。

結合2026年“4050”社保補貼，性價比再升級。

符合條件的靈活就業人員（女40歲+、男50歲+），可申領50%左右繳費補貼。

選150%檔，補貼后自付成本大幅降低，收益直接拉滿。

給大家分人群說人話總結：

普通打工人、靈活就業、家庭開銷大：閉眼選150%。

存款充足、無房貸車貸、身體健康長壽：可以選300%。

社保是養老兜底，不是理財投機。

不跟風、不盲目，不砸鍋賣鐵沖高檔，也不隨便湊活低檔。

2026年政策透明、數據清晰，按自己的經濟情況選，才是最穩的選擇。

算好這筆賬，輕松辦退休，晚年生活有保障，日子越過越敞亮！