個賬120981元，工齡41.11，今年12月退休，養(yǎng)老金有多少呢？

有一位海南王先生 —— 繳費年限 41.11 年，個人賬戶余額 120981 元，繳費指數(shù) 0.7991，60 歲退休計發(fā)月數(shù) 139。結(jié)合海南省人社廳 2025 年最新政策，用通俗算法拆解這筆 “熱帶養(yǎng)老賬”，同步說清社保繳納核心要點。

一、先明規(guī)則：海南養(yǎng)老金構(gòu)成 + 社保繳納政策

王先生的養(yǎng)老金計算遵循《海南省職工基本養(yǎng)老保險實施辦法》，企業(yè)與靈活就業(yè)參保年限可累計核算：

• 核心構(gòu)成：1996 年 1 月前參保含過渡性養(yǎng)老金，之后參保為 “基礎養(yǎng)老金 + 個人賬戶養(yǎng)老金”
• 海南 2025 年關鍵標準：養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù) 5671 元 / 月（用戶提供官方數(shù)據(jù)），繳費基數(shù)區(qū)間 4537-22686 元（瓊?cè)松绨l(fā)〔2025〕28 號）
• 社保繳納要求：靈活就業(yè)人員繳費比例 20%（8% 計入個人賬戶），可通過 “海南社保” 、微信公眾號選檔繳費；企業(yè)職工單位繳 16%、個人繳 8%，繳費年限累計計算

二、精準測算：三筆錢算清退休待遇，每筆有依據(jù)

結(jié)合海南計發(fā)細則，王先生待遇按 2025 年政策核算，結(jié)果可通過社保經(jīng)辦機構(gòu)核驗：

1. 基礎養(yǎng)老金：長繳多得的 “保障底”

公式：基礎養(yǎng)老金 = 計發(fā)基數(shù) ×（1 + 繳費指數(shù)）÷2× 繳費年限 ×1%

• 關鍵數(shù)據(jù)：計發(fā)基數(shù) 5671 元，繳費指數(shù) 0.7991，繳費年限 41.11 年
• 計算過程：5671×（1+0.7991）÷2×41.11×1%≈5671×0.8996×41.11×1%≈2086 元

公式：個人賬戶養(yǎng)老金 = 個人賬戶余額 ÷ 計發(fā)月數(shù)

• 關鍵數(shù)據(jù)：個人賬戶余額 120981 元，計發(fā)月數(shù) 139
• 計算過程：120981÷139≈871 元
• 繳納關聯(lián)：選 22686 元上限繳費，每月個人賬戶進賬 1814.9 元，退休后待遇更優(yōu)

若王先生 1995 年底前有視同繳費年限（假設 26 年），按海南政策核算：

公式：過渡性養(yǎng)老金 = 計發(fā)基數(shù) × 繳費指數(shù) × 視同年限 ×1.4%

• 計算過程：5671×0.7991×26×1.4%≈1652 元
• 待遇合計：含過渡性養(yǎng)老金約 2086+871+1652=4609 元 / 月；無視同繳費則約 2957 元 / 月

按海南省 2025 年養(yǎng)老金調(diào)整政策（瓊?cè)松绨l(fā)〔2025〕33 號），王先生 2026 年起可享受調(diào)待：

• 定額調(diào)整：每月增加 30 元
• 掛鉤調(diào)整：繳費年限 41.11 年按 42 年算，增加 42×0.6=25.2 元；按基本養(yǎng)老金 0.45% 增加約 13.3 元
• 合計調(diào)增：30+25.2+13.3≈68.5 元，調(diào)后月領約 3025.5 元（無過渡）或 4677.5 元（含過渡）
• 高齡傾斜：滿 70 歲每月增發(fā) 22 元，滿 80 歲增發(fā) 35 元；“候鳥” 參保人員退休待遇與本地人員無差異

待遇類型

計算依據(jù) / 核定說明

月待遇（元）

政策依據(jù)

基礎養(yǎng)老金

5671×（1+0.7991）÷2×41.11×1%

約 2086

瓊?cè)松绨l(fā)〔2025〕28 號

個人賬戶養(yǎng)老金

120981÷139

約 871

國家統(tǒng)一計發(fā)標準

過渡性養(yǎng)老金

5671×0.7991×26×1.4%（假設 26 年視同）

約 1652

海南省養(yǎng)老金計發(fā)細則

合計待遇（含過渡）

三筆錢疊加

約 4609

海南社保核定標準

2026 年調(diào)后合計

合計待遇 + 68.5 元

約 4677.5

瓊?cè)松绨l(fā)〔2025〕33