穿透數據迷霧，讓新型金融犯罪無處遁形

織密金融“防護網” 托舉城市“發展力”

江蘇蘇州：精準施策

夯實區域經濟安全底座

筑牢金融安全屏障，是守護城市經濟活力的關鍵一環。在近日召開的全國檢察長會議上，最高檢要求依法維護經濟金融安全，嚴懲嚴重經濟犯罪，促進營造法治化營商環境。

作為全國經濟活力突出的地級市，江蘇省蘇州市的經濟發展與金融生態健康緊密相連。蘇州市檢察機關堅持案件辦理、風險化解與深層治理一體推進，辦理新型金融犯罪案件，推動建立金融風險預警、行業監管協同等機制，培育金融領域省級以上典型案例……一系列扎實舉措，切實守護金融市場平穩運行。

穿透數據迷霧

讓新型金融犯罪無處遁形

隨著數字技術的快速發展，新型金融犯罪形式多樣，犯罪行為呈現高隱蔽、產業化、跨域化、專業對抗等特征。“當前，新型金融犯罪已突破傳統單一作案模式，主要表現為以虛擬貨幣為資金載體、加密通訊為聯絡手段的技術隱蔽型犯罪。此類犯罪憑借隱匿性強、跨境流通快、價值兌換多元等特性，進一步加劇了資金軌跡的追溯難度，也讓犯罪人員的身份信息高度虛化，使得犯罪行為與責任主體看似割裂，給我們查辦案件帶來全新挑戰。”蘇州市檢察院經濟犯罪檢察部副主任范海波告訴記者。

在昆山市檢察院辦理的一起信用卡詐騙、洗錢案中，犯罪嫌疑人李某全程使用加密通信軟件，隱匿與同案犯及境外人員聯絡信息，面對訊問時始終以“未參與”進行辯解，試圖切斷自身與犯罪行為的關聯。

“這正是此類新型金融犯罪隱蔽性與對抗性的典型體現。在‘技術偽裝—資金轉移—人員分離’的新型金融犯罪模式下，檢察機關若仍依賴資金查控與審計的傳統取證手段，不僅難以厘清犯罪嫌疑人在案件中的具體作用，更無法有效固定其犯罪故意的關鍵證據。”對此，該案承辦檢察官姚金弟果斷跳出固有思路，將焦點轉向藏匿在加密軟件、網絡節點中的電子證據上。

固定李某交友軟件中的加密聊天記錄，提取涉案網卡的MAC地址（局域網地址）與IP地址（互聯網協議地址），梳理涉案資金往來記錄，其在網絡世界留下的“數字指紋”逐漸顯現。“這些數據不僅勾勒出李某遠程操控計算機參與作案的客觀行為鏈條，更清晰揭示了其主觀犯罪故意，二者與資金軌跡形成完整印證，最終證實李某利用其弟弟的虛擬貨幣賬戶轉移犯罪所得的全部事實。”姚金弟解釋道。2024年9月，法院以信用卡詐騙罪、洗錢罪判處李某有期徒刑七年十個月，并處罰金12萬元。一審宣判后，李某提出上訴。日前，蘇州市中級法院經審理，裁定駁回上訴，維持原判。

“面對新型金融犯罪，必須綜合運用電子數據、技術鑒定、行業專家意見、大數據分析等多種證據和技術手段，才能穿透復雜的技術外殼和業務模式，準確認定行為的犯罪本質和行為人的主觀故意。”范海波告訴記者。

近年來，蘇州市檢察機關不斷強化自身證據審查能力和引導偵查能力，以電子數據審查為核心，通過電子數據深度恢復、虛擬身份多維度溯源、資金鏈路可視化追蹤等專業手段，精準鎖定犯罪嫌疑人的行為鏈和資金鏈，將各類證據串聯成閉環體系，實現對新型金融犯罪的全鏈條、精準化打擊。

防范重大金融風險

維護社會穩定

如果說破解新型金融犯罪取證難題是檢察機關守護金融安全的“前哨戰”，那么，應對重大金融風險，則是一場關乎市場秩序與社會穩定的“攻堅戰”。據蘇州市檢察院經濟犯罪檢察部主任付強介紹，近3年來，該院受理的證券類金融犯罪案件涉案金額動輒數十億元甚至上百億元，牽連數萬名投資者，關乎社會穩定大局，辦案責任與壓力凸顯。

2025年底，某上市公司財務造假案終審落槌，這起存在虛增利潤、欺詐發行證券、騙購外匯等多項嚴重違法情形，涉案金額高達百億元的證券犯罪案件就此塵埃落定。

回溯案件辦理初期，803冊卷宗堆積案頭，資金流向盤根錯節，跨境取證的壁壘、法律適用的爭議、多家子公司涉案的追責困境，讓案件推進舉步維艱。

面對多重挑戰，蘇州市檢察院以精準辦案破題，第一時間組建專案組，通過依法介入引導偵查，穿透式查明資金流水、合同單據等核心資料，還原造假鏈條；創新性提出將大股東關聯交易納入違規不披露重要信息罪的認定范疇，積極回應社會關切；針對法律適用爭議組織專題研討，明確了虛增進出口貨物價格騙購外匯的行為，屬于騙購外匯犯罪中的“以其他方式騙購外匯”，獲法院判決支持；準確認定“子公司作為母公司犯罪工具，不具備獨立單位意志”，僅追究直接責任主體，讓受操控的子公司得以正常經營。記者了解到，檢察機關在辦理案件期間，該子公司經營未受影響，2024年實現營業收入超10億元，1100余名員工的飯碗穩穩端牢。

在依法嚴懲犯罪的同時，蘇州市檢察院還把追贓挽損與風險處置有機結合起來。2024年8月，該院在辦理某公司擅自發行股票案時，就面臨著1.5萬余名投資人權益受損的重大金融風險。“一邊是心急如焚亟待挽回損失的1.5萬余名投資人，一邊是經營困難但不能輕易停擺的涉案企業，我們辦案團隊直面兩難困境，高效推進案件辦理。”該院辦案團隊成員熊輝說。為找準雙方平衡點，在保證企業正常經營的前提下，辦案團隊穿透分析海量電子數據與銀行流水，精準定位涉案企業及負責人名下的可疑資產，同步推進涉案人員其他地區資產的查封扣押。其間，檢察官輾轉多地奔走取證，對每一份交易憑證、每一筆資金流向反復核對驗證，各項金融資料隨辦案工作的推進不斷堆疊。

“案件再難也要啃，權益再小也要護，市場穩定必須守！我們窮盡一切辦法，終于摸清涉案金額高達7億元。”該案承辦檢察官王玉飛說。厘清全部涉案資產后，辦案團隊當即向涉案人員開展釋法說理工作，從法律條文到量刑標準，從退贓挽損的從輕政策到拒不配合的法律后果，逐一耐心解讀、明晰利害關系，成功促使涉案人員主動配合退賠7億元涉案款項。

后續，為保障退賠款精準發放到對應投資人手中，辦案團隊采取了“三步走”策略。案頭之上，司法審計資料層層堆疊，團隊成員埋首梳理、逐筆核對，建立涵蓋投資人姓名、聯系方式、投資金額等信息的“總賬本”；辦公桌前，電話鈴聲此起彼伏，每一個撥出的電話都是為了能夠確認收款賬戶信息、做好臺賬標注，并讓投資人知曉退賠流程與推進進度。此外，對退賠金額有異議的投資人，辦案團隊則先將資金暫存在政府管理賬戶，直到異議核實清楚、雙方達成共識后，再完成退款。

截至2025年11月，除個別無法聯系到當事人的相關賬戶已由政府部門監管外，其余退賠工作已全部完成。

一案多效

金融檢察成為治理新鑰匙

防范化解金融風險，不能止步于辦結個案，還需將治理視野前移，從源頭主動阻斷風險傳導。“圍繞保險詐騙、騙取貸款案件中暴露的普遍性問題，在蘇州市檢察院統籌引領下，基層檢察院協同推進，做實個案深挖、行業清源，推動行業從信用管理、投保審核、大數據應用等多方面完善機制。”付強說。

張家港市檢察院辦理的一起保險詐騙案，正是這種“個案延伸治理”辦案模式的生動注腳。該院在案件審查中發現，犯罪嫌疑人系初犯、偶犯，無違法犯罪前科，歸案后積極退贓退賠且認罪態度良好，遂依法作出不起訴決定。但案件辦結并非終點，該院深入剖析保險行業風險隱患，詳細梳理出提交虛假證明材料、夸大賠償金額、理賠流程審核不嚴等3類核心風險點，有針對性地制發風險提示函，提出加強內部審核、完善理賠流程等具體防范建議，推動企業堵塞管理漏洞。

不久后，一場由張家港市檢察院牽頭，當地公安機關、金融監管部門、社保部門及保險公司共同參與的保險反欺詐專題座談會召開。會上，參會人員圍繞風險流程圖熱烈討論，有人緊盯“投保信息核驗”環節，表示“要強化投保人身份與資料的交叉核驗，從源頭減少虛假投保隱患”；有人結合跨部門協作痛點，建議“打通數據互通渠道，實現欺詐特征信息共享”；還有人針對線索處置時效，提出“建立欺詐線索快速移送通道，明確各部門處置時限，提升風險處置效率”方案。最終，各方達成共識，明確共建保險詐騙風險研判聯席會議機制，每月定期通報線索、會商案情。

得益于上述辦案模式，近年來，蘇州市檢察院受理的保險詐騙案件數量實現大幅下降，金融安全防線不斷筑牢。在聚焦保險領域精準治理的同時，蘇州市檢察院還助力健全信貸風險防控全鏈條，常熟市檢察院便是其中的積極實踐者。

常熟市檢察院在辦理一起金融借款合同糾紛民事裁判結果監督案件中，經過筆跡鑒定、詢問當事人、調閱材料等調查核實工作，查明最高額保證合同中保證人簽名系偽造，依法提出再審檢察建議，為兩名擔保人免除千萬元連帶清償責任。以此為發端，該院系統排查近3年19件涉金融民事監督案件、27件涉金融刑事案件，發現部分銀行業機構信貸審核不到位、非法金融中介違規信貸、智力殘疾人取款規定不健全等問題。2025年6月，該院向常熟市金融監管部門制發檢察建議，從壓實銀行風險防控責任、筑牢特定群體“防護網”、凝聚打擊非法金融合力、規范從業人員行為等四方面提出治理方案。

2025年2月，江蘇省常熟市檢察院檢察官前往銀行就防范信貸詐騙開展普法宣傳。

收到檢察建議后，該市金融監管部門積極響應，迅速行動推動整改落地，將29個市級部門和板塊納入防范和打擊非法金融活動工作領導小組，構建起全域覆蓋的監管體系；面向全市29家銀行業機構開展“銀行自查+金融監管抽查”的雙重排查，推動銀行全面梳理風險防控漏洞；指導1家銀行試點建立殘疾人員金融服務識別機制，為特定群體提供更貼心、更安全的金融服務。

該市金融監管部門相關負責人表示，在他們的線索移送臺賬上，60條保險詐騙線索的處置進度被逐一標注，其中一條線索牽出的保險欺詐團伙，已被公安機關刑事立案。此外，在當地試點銀行的業務系統里，殘疾人員信息標注功能也已啟用，工作人員看到系統提示后，會主動引導殘疾人的陪同監護人完成身份核驗。

既通過精準辦案維護了當事人合法權益，又以類案監督推動了金融行業的制度完善；既搭建起跨部門協同防控的長效機制，又為特定群體織密了金融安全“防護網”，這些以“小案件”撬動“大治理”的實踐，生動詮釋了蘇州市檢察機關“一案多效”的檢察擔當。

淬煉辦案尖兵

用專業化建設優化司法供給

2025年10月，江蘇省蘇州市姑蘇區檢察院“夕陽普法”志愿團隊走進社區活動中心，開展“防范金融詐騙，守護幸福家園”普法宣傳活動。

縱深推進金融風險防控，離不開檢察履職的專業化支撐。面對金融檢察領域“條塊分割”的傳統瓶頸，蘇州市檢察院以問題為導向，打破層級與部門壁壘，組建起一支由13名干警構成的跨層級、跨部門金融檢察辦案團隊。

如何讓這支跨部門團隊快速形成核心戰斗力？團隊一經組建，便以專業引領為核心，通過“內部協作提能+外部智慧賦能”雙路徑，快速打造適配金融檢察需求的核心能力。在內部協作提能方面，公檢法共同培訓構建起固定的素能提升陣地，三家單位干警圍繞證據采信標準、法律適用邊界常態化等問題開展研討，在思維碰撞中強化跨領域協作；聚焦金融犯罪疑難痛點開展專題攻堅，如針對上市公司高管收取債券發行顧問費等議題，引導干警跳出傳統刑事辦案框架，深度剖析商業實質和法律定性，精準掌握金融行業運行邏輯。

內部挖潛為團隊打下了堅實的法律與思維基礎，而外部專業力量的引入，則有力破解了金融領域的知識壁壘難題。團隊創新建立證券執法領域行政人員兼任特邀檢察官助理機制，與中國證監會江蘇監管局深度協作，聘請一線專業執法力量加入團隊，為復雜金融案件審查提供行業規則解讀與業務流程支撐。

這套內外協同的賦能機制，首先在重大個案辦理中展現出強大效能。在上述上市公司財務造假案辦理中，該團隊堅持“一案多查”，在追究上市公司刑事責任的同時，還注重審查并移送證券發行中承銷商、證券服務機構等中介機構可能存在的犯罪線索，并向有關職能部門發出法律風險提示函，推動形成行政監管、刑事司法與行業自律的治理合力。“我們沒有停留在‘案結事了’，而是以個案為切口深挖行業病灶，累計形成各類報告260余萬字，撰寫的多篇調研文章獲獎，開發的金融犯罪檢察專業課程，也先后被最高檢、中國證監會納入全國性專業培訓內容，由團隊干警進行授課。還牽頭起草了證券犯罪案件中認定檢舉揭發等立功問題的實務解答，為類案辦理提供明確指引。”蘇州市檢察院黨組成員、副檢察長壽櫻說。

個案辦理的成效，只是團隊專業能力的一個縮影，人才培養與理論研究的累累碩果，更彰顯了團隊建設的長遠價值。近年來，該團隊先后有6人次入選省級以上檢察人才庫，6個省級以上理論研究課題成功結項，12篇理論研究成果在省級以上刊物發表或斬獲佳績。

專業化建設的成效，還向基層檢察院延伸輻射。蘇州工業園區檢察院立足園區“金融創新高地”定位，同步建立金融檢察辦案團隊，推出《經濟犯罪司法審計指引》《刑事案件涉案財物處置意見》；針對辦案中發現的金融風險隱患，創建“檢速達”風險防控機制，向相關金融機構、主管部門制發法律風險提示函，推動商業保理、私募基金等行業開展專項治理5次，相關工作入選江蘇自貿區創新實踐案例。

在前端辦案與風險防控之外，團隊更將專業能力延伸至金融法治宣傳領域。他們打造的“金色避雷針”法治宣傳品牌，通過線上線下結合的方式，向金融從業人員、社區居民開展以案釋法，提升公眾守法意識與風險防范能力。

“站在蘇州金融高質量發展的新起點上，蘇州市檢察機關要繼續在打擊犯罪的前沿精準發力，在化解風險的關口擔當作為，在服務發展的大局中深耕細作，繼續以專業能力為刃、以系統思維為盾、以奔跑的姿態夯實蘇州經濟活力的堅實底座，貢獻更多檢察力量。”蘇州市檢察院黨組書記、檢察長韓震龍告訴記者。

法治護航有力度有溫度

全國人大代表

中衡設計集團股份有限公司

董事長、總工程師 張謹

金融是國民經濟的血脈，金融安全是國家安全的重要組成部分。“十五五”規劃建議提出，加快建設金融強國，并對此作出一系列重要部署。江蘇省蘇州市檢察機關立足職能定位，從精準辦案、協同治理、專業賦能等多點發力，在助力防范化解金融風險方面作出了有益探索，為維護金融安全穩定提供了堅實的法治保障。

面對虛擬貨幣、加密通信等帶來的新型金融犯罪挑戰，蘇州市檢察機關創新運用穿透式證據審查機制，以電子數據審查為核心，成功破解技術偽裝，實現對犯罪鏈條的精準打擊，展現了專業銳度與擔當精神。在依法懲處犯罪的同時，檢察機關堅持治罪與治理并重，通過深入剖析個案、制發檢察建議與風險提示函，推動行業補強內控、防范風險。此外，通過建立協同機制、搭建“檢銀協作”平臺、推進反詐普法宣傳等方式，凝聚風險防控合力，著力織密金融安全防護網絡。

良好的金融生態對于優化營商環境、提振市場信心發揮著重要作用。期待檢察機關繼續以高質效履職，主動融入防風險、強監管、促發展工作大局，堅定扛好“經濟大省挑大梁”的檢察責任，為建設金融強國注入更強勁的法治動能。

來源：檢察日報·先鋒周刊

全媒體記者：管瑩

通訊員：黃晗希

編輯：牛旭東張蘇茜