中央定調，退休新規實施，62歲退休比提前至60歲多領10%養老金？

養老金事關每一位退休人員的生活，尤其是延遲退休政策實施后，各類型職工面臨多工作、晚領養老金的情形，讓一些人比較慌張。

實際上這種緊張是多余的，因為中央政策把提前退休的權利給了職工，最多可以申請提前3年退休，不能比延退前的法定退休年齡晚。同時，在單位同意的前提下職工還可以在法定退休年齡已經延遲后再晚退休3年。

本文來分析一下提前至60歲退休和延至62歲退休的男性職工分別能拿到多少養老金，晚退休2年領取的金額能不能多15%以上。

職工退休時人社部們會為大家核算三部分養老金，分別是個人賬戶養老金、基礎養老金和過渡性養老金，我們先算提前退休的情況。

一、60歲退休的養老金計算

1.個人賬戶養老金=個人賬戶余額/計發月數

個人賬戶余額是歷年繳納養老保險后在個人賬戶形成的本金加利息，我們假設這位退休人員的個賬余額里有15萬元；60歲退休的計發月數是國家規定的，為139。

所以，個人賬戶養老金=150000/139=1079元。

2.基礎養老金=（1+平均繳費指數）/2*累計繳費年限*養老金計發基數*1%

我們平均繳費指數是1.0，60歲退休時繳納了38年養老保險，當年的養老金計發基數是7700元/月。

所以，基礎養老金=（1+1）/2*38*7700*1%=2926元。

3.過渡性養老金=視同繳費指數*視同繳費年限*養老金計發基數*1.2%

這部分養老金實際上是對部分職工因制度原因無法繳費的補償。假設視同繳費指數為0.8，視同繳費年限為5年，計發基數還是7700元/月。

所以，過渡性養老金=0.8*5*7700*1.2%=370元。

60歲退休，每個月能夠領取的養老金是三部分相加，也就是4375元。

二、62歲退休的養老金計算

也是要分成三部分計算，部分參數有變化。

1.個人賬戶養老金

多繳費了兩年，個人賬戶余額從15萬元增加至16.5萬元左右，62歲退休的計發月數是125，個人賬戶養老金為1320元。

2.基礎養老金

累計繳費年限增加至40年；養老金計發基數每年都會增加，假設年均增長1.8%，兩年后從7700元/月漲至7980元，其他參數不變，基礎養老金為3192元。

3.過渡性養老金

只有計發基數漲至7980元，另外幾個參數與60歲退休時相同，過渡性養老金為383元。

晚退2年，達到62歲才退休，每月可以領取的養老金就是4895元。

60歲退休能領4375元，62歲退能領4895元，每月多520元，多了12%，增加比例超過了10%。不過，養老金每年都會調整，我們一定不能忽略這個因素。

60歲退休相比62歲退休經歷了兩年的養老金調整，我們假設每年調整1.8%，60歲退休領4375元的情況下到了62歲的養老金增加至4534元，比延遲至62歲退休領取的4895元少8%。

綜上所述，延遲退休政策落地后，晚兩年退休實際增加的養老金差不多能增加8%，很難達到10%。

在我看來延遲退休政策未來還有優化空間，最大的可提高之處在于擴大晚退休與早退休之間的養老金差距。比如，在考慮了每年調整養老金的情況下讓晚退一年拿到的養老金多出5%至8%，唯有如此方可讓延遲退休政策更具吸引力，同時也更合理。

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