廊坊銀行：多監管指標違規，逾期貸款高達197億、年報數據有問題

來源 | 財經九號&九號觀察
作者 | 胖虎

城商行中提及廊坊銀行，作者很想找出一些亮點來寫，但該行在凈息差下行、行業承壓的大形勢下，幾乎成為一個業績持續滑坡、多監管指標惡化甚至違規的樣本，即便諸多財務報表上的數據已經很難看了，但在年報披露的貸款五級分類中，仍然存在將部分逾期貸款歸入正常類貸款的情形。

可以佐證的是，2024年該行的逾期貸款激增至197.4億元，占同期貸款總額的1661億元的11.9%，可在貸款五級分類中，正常類貸款占比仍然高達93.77%，顯然這是不準確的，貸款都逾期了怎么可能還正常呢？

此外，特別需要指出的是，廊坊銀行的撥備覆蓋率、貸款集中度等多個指標已經超出了監管要求，這使得廊坊銀行的合規發展充滿挑戰。

但即便如此，廊坊銀行的員工薪酬居然還在上漲，這實在是說不過去的。

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業績、資產指標連年惡化，

多個監管指標出現違規

廊坊銀行的年報數據顯示，2022年至2024年，該行營業收入分別為49.63億元、45.63億元、36.13億元，這三年的營收同比分別下滑了3.4%、8.1%、20.82%；同期的歸母凈利潤分別為8.03億元、5.69億元、2.43億元，同比分別下滑43.37%、29.12%、57.24%。

從業績表現來看，廊坊銀行的業績已經連續三年同比下滑，且從下滑幅度來看，廊坊銀行業績下滑的速度在加快。

仔細拆解廊坊銀行的業績構成的話，或許更加悲觀。

年報顯示，2024年廊坊銀行的利息凈收入33.72億元，占總營收的93%，是最主要的業績來源，但這筆收入同比大幅減少了19.52%；手續費及傭金凈收入更是同比下滑了60.78%、僅有4496萬元；投資收益則錄得最大幅度負增長，2024年全年投資收益僅3636萬元，同比下滑83.38%。唯獨公允價值變動收益出現了暴漲，但該收益的體量太小，僅有1.52億元，對整體業績影響有限。不過即便如此，公允價值變動收益也不能帶來真金白銀的現金流入，只是“紙面財富”。

資產指標同樣不理想，甚至有多個指標遠低于監管要求。

首先是資產總額方面，2024年資產總額3028.4億元，較2023年的3084.4億元減少了1.82%；負債總額同樣下滑了2.02%。

其中，存款余額僅僅較2023年微增了24.7億元，增長率僅1.1%，而且個人活期存款同比減少了13.3億元、企業存款凈減少了172.7億元，降幅都比較大；貸款余額也凈減少了141億元，降幅達7.8%。

存貸款數據的風險信號，將進一步影響廊坊銀行未來的業績，畢竟利息凈收入占廊坊銀行營收的90%以上。

其次，是監管指標的惡化，甚至出現違反監管要求的情況。

作者發現，2024年廊坊銀行的資本凈額下滑至253億元，較上年同期的277億元減少了24億元；因此該行的資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率等再度出現下滑，已經連續兩年下滑，而不良貸款率則出現了較大幅度攀升，從2023年的2.03%攀升至2.44%，這一不良率水平，在城商行中已屬高位。

此外，更值得注意的是廊坊銀行2024年的撥備覆蓋率、貸款集中度等指標已經違反了監管要求。

年報顯示，2022年至2024年廊坊銀行的撥備覆蓋率分別為156.4%、153.19%、104.29%，連年下滑不說，2024年還出現了大幅下滑、且遠遠低于城商行撥備覆蓋率120%-150%的監管紅線。

至于貸款集中度，廊坊銀行的財報顯示，2022年至2024年，該行單一最大客戶貸款集中度比率分別是7.01%、14.45%、15.85%。

無論是根據此前銀監會頒布的《商業銀行風險監管核心指標（試行）》，還是根據2018年銀保監會頒布《商業銀行大額風險暴露管理辦法》，均規定：“單一客戶貸款集中度為最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比，不應高于10%。”

顯然，廊坊銀行的貸款集中度長期存在違規行為。作者想深問一句，明顯違反監管規定的貸款是怎么批出去的？

而且從廊坊銀行公布的前十大客戶貸款的情況來看，整體貸款余額高達190.88億元，占同期資本凈額253億元的75.5%，這一比例也顯示廊坊銀行的貸款集中度非常高了。

令作者感到更意外的是，盡管廊坊銀行的業績、資產質量等指標已經惡化成這樣了，但員工的待遇卻不降反升。

據其年報披露，2024年職工薪酬高達7.82億元，較2023年的7.55億元凈增加了2700萬元。真是家好銀行啊！

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逾期貸款激增123億至197億，

年報披露的貸款五級分類不準確

廊坊銀行的員工享受著加薪帶來的好處，但是不僅沒做好業績、沒管好資產質量，甚至在不斷縮減的貸款規模之下，仍然管不好貸后管理！

從該行披露的年報數據來看，2024年廊坊銀行逾期貸款規模高達197.4億元，占同期總貸款1666.2億元的11.85%。

逾期貸款的規模較2023年的74.2億元激增了近123億元，其中，光逾期3個月內的貸款就達到了128億元，，逾期三個月至一年的高達43億元，逾期1年至3年的18.3億元，都是不可小覷的規模。

換言之，至2024年底，廊坊銀行超過11.8%的貸款都出現了逾期。

不過詭異的是，在廊坊銀行2024年年報，對于當年度貸款五級分類中，作者發現該行1666.2億元貸款中，正常類貸款占比高達93.77%。

從逾期貸款來看，超11.8%的貸款都逾期了，從貸款五級分類來看，僅有6.23%的貸款有問題。

這兩個數據必然有一個真一個假。

顯然，廊坊銀行在貸款劃分問題上年報的數據經不起推敲，要么是貸款五級分類分錯了，但這個問題就比較嚴重了，多家銀行曾因為貸款五級分類不準確被處罰的。

對此，廊坊銀行不妨出來走兩步。

（免責聲明：本文數據信息均來自廊坊銀行2024年年報、審計報告等公開信息，數據或信息如有遺漏，歡迎更正，并以公司最終披露為準。未經授權，本文禁止轉載、抄襲或洗稿。）