上海
2024年11月，中國科技評估與成果管理研究會、國家科技評估中心和中國科學(xué)技術(shù)信息研究所共同發(fā)布了《中國科技成果轉(zhuǎn)化2024年度報告（高等院校與科研院所篇）》（以下簡稱《2024年度報告》）。該報告是在科技部和財政部的指導(dǎo)下，通過數(shù)據(jù)調(diào)查、案卷研究、專家咨詢、電話訪談及實地調(diào)查等方法，對4028高等院校和科研院所的科技成果轉(zhuǎn)化情況進行分析研究組織編寫的，由科學(xué)技術(shù)文獻出版社于2024年12月出版。
一、轉(zhuǎn)化項目數(shù)較快增長但合同金額略有下降
該報告數(shù)據(jù)顯示，2023年4028所高校院所以轉(zhuǎn)讓、許可、作價投資的轉(zhuǎn)化成果37741項，合同金額為241.3億元，分別比上一年增長26.3%和下降0.5%，平均合同金額為63.9萬元。其中，以轉(zhuǎn)讓方式轉(zhuǎn)化科技成果23006項，合同金額為106.1億元，平均合同金額為46.1萬元；以許可方式轉(zhuǎn)化科技成果14263項，合同金額90.6億元，平均合同金額為63.5萬元；以作價投資方式轉(zhuǎn)化科技成果472項，合同金額為44.6億元，平均合同金額為946.0萬元。
1、2023年科技成果轉(zhuǎn)化活躍度有所提高
假定以科技成果轉(zhuǎn)化項目數(shù)量多少表示科技成果轉(zhuǎn)化的活躍性程度，即成果轉(zhuǎn)化活躍度。從表1可知，自2017年以來，轉(zhuǎn)化項目數(shù)量均以超過10%的比例高速增長，其中2017、2019、2020、2022、2023五個年度均超過了20%，表明高校院所科技成果轉(zhuǎn)化的活躍度不斷增強。平均每所高校院所轉(zhuǎn)化項目數(shù)持續(xù)增加，2023年達到近10項，也反映了高校院所的成果轉(zhuǎn)化活躍度不斷提高。但轉(zhuǎn)化合同金額近年來增幅趨緩，特別是近兩年轉(zhuǎn)化合同金額持續(xù)下降，導(dǎo)致平均合同金額也持續(xù)下降，特別是2023年下降幅度較大，平均合同金額僅為63.9萬元，跌至為歷年來的最低值。是科技成果的質(zhì)量下降還是定價有所降低？其實兩個因素都存在。
表1 2017-2023高校院所科技成果轉(zhuǎn)化情況一覽表
高校院所數(shù)（所）
項目總數(shù)（項）
同比增長率（%）
單位均轉(zhuǎn)項目數(shù)(項)
總金額（億元）
同比增長（%）
單位均轉(zhuǎn)金額（萬元）
項目均轉(zhuǎn)金額（萬元）
2017
2766
9907
34.1
3.58
66.1
2018
3200
14.1
3.53
52.2
2019
3450
33.0
4.36
2020
3554
39.7
5.91
32.3
96.6
2021
3649
11.1
6.39
11.1
97.5
2022
3808
23.8
7.69
-0.8
82.6
2023
4028
26.3
9.37
-0.5
63.9
2、2023年項目質(zhì)量有所下降
從科技成果轉(zhuǎn)化合同金額區(qū)間看，1億元及以上的轉(zhuǎn)化項目28項，比2022年的38項減少了10項，減少幅度是比較大的；1億元以上項目占同年項目總數(shù)的比例為0.1%，合同金額47.19億元，占同年合同總額的比例為19.6%，平均合同金額為1.685億元。10萬元以下的轉(zhuǎn)化項目數(shù)量為25077項，占同年項目總數(shù)的比例為66.4%，比2022年的60.9%高出5.5個百分點；合同金額僅為5.26億元，占同年合同金額的比例為2.2%，比2022年的1.7%高出0.5個百分點；平均合同金額為2.1萬元，比2022年的2.3萬元低了0.2萬元。從平均合同金額可以看出轉(zhuǎn)化合同金額的大致的分布情況，即超1億元的轉(zhuǎn)化合同金額項目數(shù)主要分布在2億元以內(nèi)，而低于10萬元的轉(zhuǎn)化項目又以低于3萬元的占絕大多數(shù)。從上述分析可知，2023年的科技成果轉(zhuǎn)化項目的質(zhì)量有所下降。
3、2023年頭部效應(yīng)有所擴大
據(jù)《2024年度報告》數(shù)據(jù)顯示，轉(zhuǎn)化合同金額超過1億元的50家，超過1000萬元的高校院所數(shù)為334家，其合同總額占同一年合同總額的90.9%，即剩下的3694所高校院所實施科技成果轉(zhuǎn)化金額僅為21.96億元，平均每所高校院所轉(zhuǎn)化合同金額為59.4萬元。這樣的分布表明強者恒強，弱者恒弱。這一分布比2022年度的306所高校院所的轉(zhuǎn)化合同金額占同年合同總額的92.2%，略有改善。即2022年更集中在少數(shù)高校院所。
4、2023年轉(zhuǎn)化合同到賬金額有所下降
從到賬金額來看，2023年轉(zhuǎn)讓、許可轉(zhuǎn)化項目的到賬金額為89.1億元，比上一年下降了2.5%，其中中央所屬高校院所到賬金額為55.4億元，同比下降了10.7%，地方所屬高校院所到賬金額為33.7億元，同比增長了14.4%。根據(jù)《2024年度報告》對到賬金額的解釋，是指當(dāng)年轉(zhuǎn)化合同當(dāng)年到賬金額與歷年轉(zhuǎn)化合同當(dāng)年到賬金額的總和。2023年高校院所以轉(zhuǎn)讓、許可方式轉(zhuǎn)化科技成果的合同金額為196.7億元，當(dāng)年到賬率低于45.3%（即89.1億元/196.7億元），比2022年的47.1%（即90.3億元/191.8億元），下降了1.8個百分點。中央高校院所到賬金額下降，是因為中央高校院所的合同金額比較大。
二、轉(zhuǎn)讓合同項目數(shù)量占比保持在60%以上
根據(jù)《促進科技成果轉(zhuǎn)化法》第十六條規(guī)定，科技成果轉(zhuǎn)讓是一種非常重要的科技成果轉(zhuǎn)化方式。2023年的成果轉(zhuǎn)讓項目數(shù)占比為61%，而自2017年以來，轉(zhuǎn)讓項目數(shù)量的占比均超過60%，前4年持續(xù)增長，從2017年的60.4%增長到2020年的68.5%，之后又逐年回落到2023年的61.0%。轉(zhuǎn)讓合同金額自2017年至2022年的6年間，均保持10%以上的增長率，但2023年卻是負(fù)增長，回落幅度比較大。這直接表現(xiàn)在平均合同金額降至新低，由2022年的60.8萬元降至2023年的46.1萬元。其中可能的原因是，轉(zhuǎn)化合同金額超億元的項目數(shù)量減少了，轉(zhuǎn)讓合同金額小的項目數(shù)量卻較大幅度地增加了，兩者共同作用的結(jié)果是轉(zhuǎn)讓合同總金額減少了，平均合同金額也減小了。
表2 2017-2023科技成果轉(zhuǎn)讓情況一覽表
轉(zhuǎn)讓項目數(shù)
轉(zhuǎn)讓合同金額
平均合同金額
增長率（%）
占比（%）
億元
增長率（%）
占比（%）
萬元
與平均合同金額比（%）
2017
5988
67.4
60.4
34.8
21.2
28.7
58.1
47.5
2018
7250
21.1
64.1
48.5
39.4
27.3
66.9
42.6
2019
9872
36.2
65.7
53.4
10.1
35.0
54.1
53.4
2020
45.5
68.5
69.8
30.7
34.4
48.6
50.3
2021
5.9
65.2
86.6
24.1
38.1
57.0
58.5
2022
20.2
63.3
20.7
46.6
60.8
73.6
2023
21.9
61.0
-4.5
44.0
46.1
72.1
三、許可合同項目數(shù)量及占比、許可合同金額近年均保持較快增長
2023年許可合同數(shù)量為14263項，同比增長36.8%，占以轉(zhuǎn)讓、許可、作價投資方式轉(zhuǎn)化科技成果項目總數(shù)的37.8%，無論是項目總數(shù)、同比增長率及占比均創(chuàng)2017年以來的新高。許可合同金額90.6億元，占以轉(zhuǎn)讓、許可、作價投資方式轉(zhuǎn)化科技成果的合同金額的37.5%，這兩個數(shù)據(jù)均創(chuàng)2017年以來的新高。
自2017年以來，許可項目總數(shù)持續(xù)增長，比上一年的增長率均大于零，且自2019年以來增速超過了20%，近兩年更超過了30%。自2019年以來，無論是項目數(shù)量還是合同金額在以轉(zhuǎn)讓、許可、作價投資方式轉(zhuǎn)化科技成果的項目數(shù)及合同金額均接近或超過30%，呈現(xiàn)出越來越受到重視或采用的趨勢。
許可項目的平均合同金額，與同年平均合同金額接近，其中2019至2021三個年度均超過同年的平均合同金額，而2023年基本是相同的。
表3 2017至2023年科技成果許可情況一覽表
許可項目
許可金額
平均合同金額
增速（%）
占比（%）
億元
增速（%）
占比（%）
萬元
與平均合同金額比（%）
2017
3400
5.1
34.3
34.4
76.4
28.4
82.7
2018
3544
4.2
31.4
49.6
44.2
28.0
89.2
2019
4661
31.5
31
48
-3.2
31.5
2020
6126
31.4
29.2
67.8
41.3
33.5
2021
7577
23.7
32.5
74.3
9.6
32.7
98.1
2022
32.9
34.8
79.0
持平
32.6
77.5
93.8
2023
36.8
37.8
90.6
14.1
37.5
63.5
99.4
從上述分析可知，許可方式被越來越多地采用，其重要性越來越高。
四、科技成果作價投資項目及金額占比逐年下降
2023年無論是作價投資項目數(shù)還是作價投資金額同比負(fù)增長率均在兩位數(shù)，分別占以轉(zhuǎn)讓、許可、作價投資方式轉(zhuǎn)化科技成果項目總數(shù)及合同金額的比例均持續(xù)下降，分別為1.25%和18.5%，且均是2017年以來的最低值。
從表4數(shù)據(jù)可以看出，作價投資項目數(shù)從2017年的517項降至2020年的487項，2021年回升至549項，再依次回落到2023年的472項；占以轉(zhuǎn)讓、許可、作價投資方式轉(zhuǎn)化科技成果的項目總數(shù)的比例從2017年的5.24%逐年回落至2023年的1.25%，回落幅度比較大。
表4 2017至2023年科技成果作價投資情況一覽表
作價投資項目
作價投資金額
項目均額
同比增長（%）
占比（%）
億元
同比增長（%）
占比（%）
萬元
與同年轉(zhuǎn)化項目均額比（%）
2017
519
5.24
52
42.9
2018
508
2.8
4.49
79.2
56.2
44.7
2019
502
-1.2
3.34
51
33.5
2020
487
-3.0
2.32
65
27.5
32.1
2021
549
12.7
2.35
66.5
2.3
29.2
2022
554
-2.2
1.9
50.2
20.7
2023
472
1.25
44.6
18.5
將高校與科研院所科技成果作價投資項目區(qū)分開來看，如表5所示，高校以科技成果作價投資的項目數(shù)量從2019年的296項增加到2022年的409項，同比保持正增長，但2023年降至321項，同比下降了22.5%。科研院所從2019年的206項下降至2022年的145項，2023年略回升到151項，同比下降幅度較大。
表5 以作價投資方式轉(zhuǎn)化科技成果歷年比較
總體
高校
科研院所
項目數(shù)
同比增長（%）
項目數(shù)
同比增長（%）
項目數(shù)
同比增長（%）
2023
472
321
151
2022
554
-2.2
409
65
145
2021
549
9.1
384
26.0
165
2020
487
-4.5
304
1
183
2019
502
-4.6
296
4.8
206
科創(chuàng)板的推出，造就了一批科技富翁，激勵高校、科研院所及其科研團隊以科技成果作價方式實施轉(zhuǎn)化。例如，西北工業(yè)大學(xué)在科技成果作價投資方面形成了比較成熟的模式，取得了顯著成效。再如，上海交通大學(xué)及不少高校將職務(wù)科技成果全部賦權(quán)科研人員并支持科研人員以賦權(quán)職務(wù)科技成果自主創(chuàng)業(yè)。
綜合來看，雖然作價投資是《促進科技成果轉(zhuǎn)化法》規(guī)定的一種重要的成果轉(zhuǎn)化方式，但因其涉及面比較廣，過程復(fù)雜，加上高校、科研院所科技成果的技術(shù)成熟度、市場成熟度均不是很高，未來發(fā)展存在較大的不確定性，難以支撐所成立企業(yè)的較快較好的發(fā)展，達到預(yù)期目的的比例非常低，加上政策不太鼓勵，導(dǎo)致以作價投資方式轉(zhuǎn)化科技成果的數(shù)量和占比均呈持續(xù)下降的態(tài)勢。
五、科技成果資產(chǎn)評估政策落實比較平穩(wěn)
2019年3月29日，財政部修改的《事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》（財政部令第100號）規(guī)定，國家設(shè)立的研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校將其持有的科技成果轉(zhuǎn)讓、許可或者作價投資給國有全資企業(yè)的，可以不進行資產(chǎn)評估；給非國有全資企業(yè)的，由單位自主決定是否進行資產(chǎn)評估。
1、總體情況分析
從表6可知，2019年以來，經(jīng)過資產(chǎn)評估的科技成果轉(zhuǎn)化項目數(shù)量的占比逐年升高，從2019年的22.7%逐步升高到2023年的32.4%，升高的幅度比較大，2023年比2022年升高了3.1個百分點，評估項目數(shù)從8588項擴大到12213項，擴大了3625項，經(jīng)過評估的科技成果轉(zhuǎn)化項目的平均合同金額卻逐年下降，從2019年258.9萬元逐年下降至2023年的108萬元。同理，未經(jīng)評估的轉(zhuǎn)化項目數(shù)量占比及其平均合同金額卻逐年下降。這表明，高校院所越來越慎重地使用科技成果資產(chǎn)評估自主權(quán)。
表6 科技成果資產(chǎn)評估與否比較
年度
評估項目數(shù)
占比（%）
平均合同金額（萬元）
未經(jīng)評估項目數(shù)
占比
平均合同金額（萬元）
2023
32.4
67.6
42.8
2022
8588
29.3
70.7
52.6
2021
6300
27.0
73
63.5
2020
4903
23.4
233
76.6
55
2019
3370
22.7
77.3
56.8
2018
8215
74.5
未統(tǒng)計
2812
25.5
未統(tǒng)計
2017
2384
24.4
未統(tǒng)計
7396
75.6
未統(tǒng)計
注：2018的數(shù)據(jù)反差很大，不具有參考價值，可以忽略。
2、高校與科研院所比較分析
從表7可知，2023年度高校科技成果轉(zhuǎn)化項目中，經(jīng)評估的項目數(shù)占比為33.6%，科研院所的評估項目數(shù)占比為26.2%，前者比后者高出7.4個百分點，兩者差距比較大。這表明高校更慎重地使用科技成果資產(chǎn)評估的自主決定權(quán)。這可能是因為高校涉及學(xué)科、專業(yè)比較多，科研部門、技術(shù)轉(zhuǎn)移部門難以判斷科技成果的價值，更傾向于選擇以評估方式確定科技成果的價格或價值。科研院所的學(xué)科或?qū)I(yè)相對集中，可更好地判斷科技成果的價值，也就更多決定不評估。
從表7還可看出，自2019年至2023年的5年間，高校評估項目數(shù)占比從21.7%逐年升高至2023年的33.6%，而且每年的增長幅度均比較大。與之相比較，科研院所評估項目數(shù)占比保持在26%左右，變動幅度不大。這是因為高校學(xué)科門類多，擔(dān)心在審計、巡視等過程中因難以解釋科技成果的定價過程和定價依據(jù)，越來越傾向于選擇評估，讓評估機構(gòu)為其定價背書。
從評估項目及未經(jīng)評估的轉(zhuǎn)化項目的平均合同金額看，科研院所均遠遠高于高校。這也許是同樣的原因，科研院所因?qū)I(yè)或?qū)W科比較集中，可更好地對科技成果的價值作出判斷。
表7 2019至2023年高校與科研院所科技成果資產(chǎn)評估情況比較
年度
機構(gòu)類型
評估項目數(shù)
占比（%）
平均合同金額（萬元）
未經(jīng)評估項目數(shù)
占比
平均合同金額（萬元）
2019
高校
2466
21.7
8900
78.3
39.3
科研院所
904
26
2567
74
2020
高校
3966
23.1
76.9
41.0
科研院所
937
24.5
2883
75.5
2021
高校
5100
26.9
73.1
49.4
科研院所
1200
27.5
3156
72.5
2022
高校
7230
30.0
96.2
70.0
40.2
科研院所
1358
26.1
3848
73.9
2023
高校
33.6
73.7
66.4
33.8
科研院所
1623
26.2
4562
73.8
84.2
3、從轉(zhuǎn)化方式分析
一般來說，科技成果許可不涉及科技成果資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，實操中一般不進行資產(chǎn)評估。例如，浙江大學(xué)規(guī)定，以下三種情形均不進行評估：一是普通許可項目；三是非關(guān)聯(lián)交易的獨占許可、排他許可和轉(zhuǎn)讓項目，高于近三年相同或近似技術(shù)領(lǐng)域盡職調(diào)查平均價格的；三是低于近三年相同或近似技術(shù)領(lǐng)域盡職調(diào)查平均價格但以掛牌/拍賣等方式公開交易的。以下三種情形均要進行評估：一是作價投資項目；二是關(guān)聯(lián)交易項目；三是低于近三年相同或近似技術(shù)領(lǐng)域盡職調(diào)查平均價格但以協(xié)議定價方式確定價格的。
假定科技成果許可方式都決定不進行評估，而以科技成果作價投資必須評估，可以計算出以科技成果轉(zhuǎn)讓方式?jīng)Q定評估的比例。2023年高校院所以轉(zhuǎn)讓方式轉(zhuǎn)化科技成果23006項，經(jīng)評估的轉(zhuǎn)化項目總數(shù)為12213項，減去必須評估的作價投資項目472項，可計算出轉(zhuǎn)讓項目的評估數(shù)為11741項，計算出轉(zhuǎn)讓項目經(jīng)評估的比例高達51%。其實，在轉(zhuǎn)讓項目中，有很大比例是低于10萬元的，甚至低于1萬元的比例不小。可見，上述比例是比較高的。
4、從合同金額分析
假定低于10萬元的轉(zhuǎn)化項目不進行評估，即2023年合同金額高于10萬元（含等于）的轉(zhuǎn)化項目總數(shù)為12664項，經(jīng)評估的項目總數(shù)為12213項，占10萬元以上項目總數(shù)的96.4%。這一比例說明，合同金額10萬元及以上的轉(zhuǎn)化合同基本上進行了評估。因許可項目傾向于不評估，可見不少低于10萬元的轉(zhuǎn)化項目都進行了評估。
通過上述分析，高校院所自主決定對科技成果是否進行評估的政策是從嚴(yán)掌握的，可評估可不評估的，傾向于評估。通過評估，由評估機構(gòu)對其成果轉(zhuǎn)化的合規(guī)性或后續(xù)價值變化的決策責(zé)任背書。將科技成果是否評估的決定權(quán)下放給單位，是為了提高科技成果轉(zhuǎn)化成效。但這一意圖在實操中被大打了折扣。
六、小結(jié)
通過上述分析，可以看出2023年科技成果轉(zhuǎn)化有以下新的變化：
一是高校院所科技成果項目數(shù)量增長較快，但合同金額卻略有下降，前者反映了科技成果轉(zhuǎn)化的活躍度提高，但項目質(zhì)量卻下降了，高價值的成果少，低價值的成果卻大增，這是需要引起關(guān)注的；
二是在轉(zhuǎn)化方式的選擇上，作價投資方式的項目數(shù)量和合同金額均較大幅度萎縮，其重要性有所下降，但許可方式無論是項目數(shù)量還是合同金額均增長較快，表明越來越受到重視；
三是科技成果轉(zhuǎn)化集中在位于頭部高校院所的頭部效應(yīng)有所改善，即轉(zhuǎn)化合同金額超過1000萬元的高校院所的占比有所提高，但其合同總額的占比有所下降；
四是科技成果評估定價機制還有較大的提升空間，許可項目可以不評估，合同金額低于10萬元的項目可以不評估，這樣可以提高成果轉(zhuǎn)化的效率；
五是高校在轉(zhuǎn)化方式選擇、是否決定評估等科技成果轉(zhuǎn)化行為表現(xiàn)與科研院所有顯著的不同。既然如此，可以通過加強分類指導(dǎo)等措施提高其科技成果轉(zhuǎn)化成效。
本文來源于《科技中國》2025年第9期。吳壽仁，上海市科學(xué)學(xué)研究所學(xué)術(shù)委員會主任、教授級高工。文章觀點不代表主辦機構(gòu)立場。
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