風(fēng)云榜回顧|華少：稅收新政下的財(cái)稅合規(guī)風(fēng)控管理

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BENZHI FOCUS

2025年11月18日，第二十一屆“新經(jīng)濟(jì)風(fēng)云榜暨專家委員會(huì)議”在重慶盛大召開(kāi)。廣東快商科技有限公司創(chuàng)始CEO華少先生發(fā)表《稅收新政下的財(cái)稅合規(guī)風(fēng)控管理》的主題演講。

以下為演講整理內(nèi)容：

前稅務(wù)環(huán)境風(fēng)起云涌，我想圍繞這一背景展開(kāi)聊聊。我們公司成立九年，一直專注于涉稅服務(wù)領(lǐng)域，既懂稅務(wù)，也致力于幫助企業(yè)降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。其次，我們?cè)O(shè)有數(shù)字科技板塊，幫助企業(yè)解決收款環(huán)節(jié)的風(fēng)控問(wèn)題，甚至協(xié)助企業(yè)更合理地增加納稅，提供支付與稅務(wù)一體化的合規(guī)解決方案。第三塊是“全星出海”，我們希望在出海賽道上為有意向的企業(yè)賦能，尤其是在AI應(yīng)用方面。

2020年6月30日，國(guó)務(wù)院發(fā)布了《互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)企業(yè)涉稅信息報(bào)送規(guī)定》。如果你的業(yè)務(wù)系統(tǒng)不作調(diào)整，很容易引起稅務(wù)關(guān)注，這一點(diǎn)各位務(wù)必重視。今年7月7日晚，某國(guó)內(nèi)頭部消費(fèi)品牌在社群求助，反映其公司被稅務(wù)要求全額零稅申報(bào)，這反映出當(dāng)前監(jiān)管的收緊。

目前行業(yè)普遍面臨幾大風(fēng)險(xiǎn)：一是傭金風(fēng)險(xiǎn)，平臺(tái)返利容易被認(rèn)定為傳銷，非法所得范圍擴(kuò)大，傭金支付也推高稅務(wù)成本；二是收款分賬問(wèn)題，相同金額、高頻交易易觸發(fā)支付風(fēng)控，資金歸集也可能被認(rèn)定為非法所得或平臺(tái)收入，此外還有外匯資金安全、賬面資金沉淀過(guò)大等隱患。傳統(tǒng)支付方式給企業(yè)帶來(lái)諸多不確定性。

假設(shè)一家公司完全按法規(guī)納稅，名義稅負(fù)約為3%。但若傭金成本為6%，一個(gè)億的營(yíng)收可能要多交420萬(wàn)稅。如果經(jīng)銷商承擔(dān)6%的成本，還要額外負(fù)擔(dān)4%的稅，整體多出8.2%的稅負(fù)，導(dǎo)致經(jīng)銷商收入明顯下降。

那么，如何實(shí)現(xiàn)低成本合規(guī)？假設(shè)我們搭建一個(gè)自營(yíng)平臺(tái)，月?tīng)I(yíng)收中撥出6000萬(wàn)，留1000萬(wàn)作為平臺(tái)收入。我們作為供應(yīng)商，你在平臺(tái)上賣貨，公司僅按實(shí)際經(jīng)營(yíng)交稅，這種模式合規(guī)性更高。我們希望幫助新零售企業(yè)輕松轉(zhuǎn)型：讓你的公司成為供應(yīng)商，經(jīng)銷商在平臺(tái)上開(kāi)店，這樣你的收入性質(zhì)從“傭金所得”轉(zhuǎn)變?yōu)椤柏洸钏谩薄：诵脑谟诟淖兘?jīng)銷商行為，但大幅調(diào)整商業(yè)模式會(huì)影響營(yíng)收。我們探索的是：能否通過(guò)合規(guī)交易平臺(tái)，平滑實(shí)現(xiàn)傭金貿(mào)易化，且經(jīng)銷商基本無(wú)感，力求在經(jīng)營(yíng)和合同層面夯實(shí)合規(guī)。

我們借鑒“類阿里模式”：經(jīng)銷商注冊(cè)為個(gè)體戶入駐商城（批零交易）+任務(wù)系統(tǒng)。收入變?yōu)樨洸钅Ｊ剑瑪?shù)據(jù)可追溯，收款人轉(zhuǎn)為經(jīng)銷商本人。若經(jīng)銷商選擇全額申報(bào)，我們可以幫助實(shí)現(xiàn)極低稅負(fù)，公司也能按收款全額交稅，最終整體稅負(fù)大幅降低。

總結(jié)一下，“分賬收款+萬(wàn)稅模型”在合規(guī)和實(shí)用方面已獲多方認(rèn)可。此模式基本不改變經(jīng)銷商行為，實(shí)現(xiàn)“誰(shuí)賣貨誰(shuí)收款”，更符合傳統(tǒng)貿(mào)易邏輯，也更合規(guī)。它能還原公司真實(shí)收入，合理降低稅負(fù)，無(wú)需積分對(duì)沖操作，經(jīng)銷商和企業(yè)都能低成本全額納稅。多賬戶分散收款，還能降低支付風(fēng)控和外事風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)銷商接受度高，各環(huán)節(jié)完稅清晰，有力助推企業(yè)輕松合規(guī)轉(zhuǎn)型。

舉例來(lái)說(shuō)，過(guò)去月入10萬(wàn)可能稅負(fù)過(guò)高，若按個(gè)體戶上報(bào)，120萬(wàn)年收入綜合稅負(fù)率約0.56%，500萬(wàn)以內(nèi)約為2.155%。前提是如涉及零工經(jīng)濟(jì)，需進(jìn)行主體切割。如要進(jìn)一步合規(guī)，可將勞務(wù)關(guān)系轉(zhuǎn)為有限公司合作，優(yōu)化成本。連續(xù)勞務(wù)稅負(fù)近20%，經(jīng)公司化優(yōu)化后可降至一半。我們可提供公司查賬支持，多維度幫助降低成本。

為避免經(jīng)銷商辦執(zhí)照繁瑣，我們推出“快小商”服務(wù)，支持線上生成執(zhí)照，并可協(xié)助獲取保健品、一類醫(yī)療器械等許可。我們覆蓋全國(guó)，支持3000多個(gè)縣區(qū)本地注冊(cè)，方便各地經(jīng)銷商本土化經(jīng)營(yíng)。對(duì)于有執(zhí)照但無(wú)法開(kāi)票的門店，我們也能幫助個(gè)體戶實(shí)現(xiàn)開(kāi)票，適配多種經(jīng)營(yíng)場(chǎng)景。

“全星AI”正助力品牌方與萬(wàn)千經(jīng)銷商業(yè)績(jī)倍增。我們的出海業(yè)務(wù)已實(shí)現(xiàn)AI生成廣告內(nèi)容，TIKTOK零粉絲新號(hào)，1個(gè)人運(yùn)營(yíng)20天，日營(yíng)業(yè)額可達(dá)10萬(wàn)美金。通過(guò)全星AI，經(jīng)銷商可批量生產(chǎn)類原創(chuàng)內(nèi)容，上架發(fā)布，依托原創(chuàng)流量獲取曝光，這是我們驗(yàn)證成功的新模型。

當(dāng)下，稅務(wù)合規(guī)已深入人心。我們希望每個(gè)人從內(nèi)心認(rèn)同依法納稅，也期待通過(guò)“快商”的服務(wù)，幫助大家在合規(guī)的前提下，以更低成本、更安全地賺取更多利潤(rùn)。