獨生子女無法繼承房產？2025年以后，父母的房子要這樣過戶！

獨生子女一定能繼承父母全部房產嗎？

答案：還真不一定！

現實中很多獨生子女家庭都誤以為父母的房子將來肯定是自己的，結果卻因為沒提前規劃，導致財產被其他人分走。

所以，一定要了解清楚，遇到下面這幾種情況，獨生子女也可能無法完全繼承父母的房子。

01

幾種情形，獨生子女無法繼承房產

第一種情形：父母沒留遺囑，且子女已經結婚。

如果父母去世時沒有遺囑，而子女已經結婚，那么子女繼承來的財產通常屬于夫妻共同財產，萬一將來兩人離婚，配偶有權要求分走一部分。

法律依據：根據民法典第一千零六十二條，夫妻在婚姻關系存續期間繼承或者受贈的財產，為夫妻的共同財產，夫妻對共同財產，有平等的處理權。

但是，如果是下列財產，就屬于夫妻一方的個人財產：

①一方的婚前財產；

②一方因受到人身損害獲得的賠償或者補償；

③遺囑或者贈與合同中確定只歸一方的財產；

④一方專用的生活用品；

第二種情形：父親或母親比爺爺奶奶（或姥姥姥爺）更早去世。

法律規定的第一順序繼承人是：配偶、子女、父母。

如果父親比爺爺奶奶早去世，那么爺爺奶奶也有權繼承父親遺產中的一部分。同樣，如果母親比姥姥姥爺早走，姥姥姥爺也有繼承權。

而且值得一提的是，如果爺爺奶奶繼承后也去世了，且他們自己也沒留遺囑，那么他們的其他子女（也就是你的叔叔、姑姑等）也能繼承他們從你父親那里得到的財產。這樣一來，房子的一部分甚至可能落到親戚手里。

第三種情形：父母立遺囑把財產給了別人。

倘若獨生子女父母在生前已經留遺囑，將自己的財產留給獨生子女以外的人，那么，身為獨生子女，也無法繼承這個財產。

典型案例：

韓語作為獨生子女，一直以來都沒有起到照顧父母的作用，而他的父母長期都有鄰居小美照顧，后來父母去世，韓語向公安機關申請辦理繼承公證。

公證員發現，韓語的母親曾經辦理過一份公證遺囑，把自己名下的財產留給鄰居小美。因為在李四不在家的這些年中，都是鄰居小美跑前跑后照顧自己。

這份遺囑實質上是遺贈，通過遺囑的方式將自己的財產在自己去世后留給法定繼承人之外的人或者單位所有，遺贈優于法定繼承。

但是，接受這類遺贈的人要注意：必須在知道受遺贈后的 60 天內 明確表示接受，如果過期不說話，就視為放棄接受遺贈。

第四種情形：父母離婚后又再婚。

無論是婚前財產還是婚后取得的財產，第一順序法定繼承人都是父母、配偶、子女。也就是說，在沒有遺囑的情況下，如果父親或母親再婚，那么繼父或繼母也屬于配偶，同樣享有繼承權

第五種情形：父母生前有債務。

繼承遺產的同時，也要在所得遺產的實際價值范圍內，承擔父母依法該還的債務。如果債務超過遺產價值，可以選擇不再償還，但前提是不得隱藏、轉移遺產。

法律依據：

根據民法典第1161條的規定，繼承人以所得遺產實際價值為限，清償被繼承人依法應當繳納的稅款和債務。超過遺產實際價值部分，繼承人自愿償還的不在此限。

繼承人放棄繼承的，對被繼承人依法應當繳納的稅款和債務可以不負清償責任。

02

房產過戶：贈與、繼承、買賣，哪種最省錢？

一般而言，從父母那里得到房子，通常有三種方式：贈與、買賣、繼承。這三種形式不同，繳的稅也不同，我們具體看下，哪種形式最劃算？

1、贈與過戶

表面看，就是父母將房子贈送給子女，但這份“禮物”并不是免費的，其中也涉及到稅費：

①契稅：通常按房子價值的 3% 繳納（夫妻之間贈與免契稅）。

②個人所得稅：直系親屬間贈與免征。

③將來再賣房：如果子女受贈后想賣掉房子，且不符合“滿五唯一”（即持有滿 5 年且是唯一住房），那么就需要繳納20%的個人所得稅，稅費計算公式：

（過戶價-原登記價-合理費用)×20%

2、買賣過戶

這個就像普通二手房交易一樣，但需要子女有購房資格。涉及的稅費包括：

①契稅：一般按 1%（面積、套數符合優惠條件時）。

②增值稅：持有滿 2 年免征，不滿則按約 5% 繳納。

③個人所得稅：如果房子符合“滿五唯一”可免征；否則按總價 1% 或差額的 20% 繳納。

3、繼承過戶

這種方式必須父母去世后才能辦理，涉及的稅費包括：

①契稅、個人所得稅：法定繼承人繼承時都 免征。

②將來再賣房：如果之后要賣房，且不符合“滿五唯一”，同樣要交 20% 個人所得稅（計算時間可從父母最初買房時算起，符合滿五唯一可免征）

總結怎么選：

第一，如果房子將來不打算賣，那么繼承 最劃算；

第二，如果將來可能要打算賣房，且預計能符合 “滿五唯一”，那么繼承 更省成本；

第三，如果賣房時 不符合“滿五唯一”，往往 買賣過戶 整體稅費更低。

舉個例子，如果老李買的100平房子，總價100萬，以評估價300萬過戶給兒子小李，以后小李賣房時價格500萬，

①如果老李將房子過戶給小李，小李將來出售房子時符合滿五唯一條件，那么繼承過戶費用最低，只需要8080元，贈與過戶需要9萬，買賣過戶3萬。

②如果小李賣房時，不符合滿五唯一的條件下，選擇贈予或繼承過戶，個人所得稅就是40萬，如果是買賣過戶，稅費只要5萬。

所以總的來說，如果子女繼承父母的房子，不打算出售，那么繼承過戶最劃算，既不需要契稅，也不需要個稅。但繼承過戶必須等父母去世后才能辦。

另外提醒一句：如果希望房產完全按照自己的意愿傳承，避免親戚之間發生糾紛，最穩妥的方式就是——父母提前立好遺囑。

這樣既能確保意愿得以實現，也能為子女省去后續很多麻煩。