刑事涉案企業托管的由來、現狀及檢討

在法治建設的進程中，涉案企業的妥善處置始終是一個關鍵問題。隨著經濟的發展與法治理念的不斷深化，涉案企業托管作為一種特殊的處置方式，逐漸引起廣泛關注。其目的在于打擊違法犯罪的同時，最大程度減少對正常經濟活動的影響，保障企業合法經營、員工就業以及維護社會穩定與經濟發展。本文將深入探討涉案企業托管的由來、現狀，并對其進行全面檢討，為完善這一制度提供有益參考。

一、刑事涉案企業托管的由來

（一）政策背景

掃黑除惡專項斗爭是涉案企業托管的重要推動因素之一。2018 年、2019 年兩高兩部分別發布的《關于辦理黑惡勢力犯罪案件若干問題的指導意見》和《關于辦理黑惡勢力刑事案件中財產處置若干問題的意見》，明確規定“對于不宜查封、扣押、凍結的經營性資產，可以申請當地政府指定有關部門或者委托有關機構代管或者托管”。然而，這兩份文件中并未明確提及涉案企業的托管問題，僅僅聚焦于經營性資產的托管。這在一定程度上導致了實踐中對于涉案企業托管的法律依據存在爭議。

（二）現實需求

1. 資產處置的復雜性

涉案企業往往擁有復雜的資產結構和經營狀況，簡單的查封、扣押、凍結可能導致資產價值貶損或企業倒閉，影響經濟穩定發展。例如，一些涉案企業的資產具有較強的專業性和特殊性，需要專業管理和運營才能保持其價值。在這種情況下，托管成為更為合理的處置方式。

2. 社會穩定的考量

涉案企業的經營活動通常與當地經濟發展和就業密切相關。若對涉案企業采取過于嚴厲的處置措施，可能引發企業倒閉、員工失業等連鎖反應，不利于社會穩定。通過托管，可在一定程度上維持企業正常經營，保障員工就業崗位，減少對社會穩定的影響。

3. 法治理念的深化

隨著法治理念的不斷深化，人們越發認識到在打擊違法犯罪的同時，也要保障當事人的合法權益。涉案企業托管體現了這一理念，通過對涉案企業的資產進行有效管理和監督，既確保資產在案件辦理過程中不被轉移、隱匿或損壞，又為后續的資產處置和案件審理提供保障，同時保障了企業的合法經營和員工的就業。

二、涉案企業托管的現狀

（一）法律依據

目前，涉案企業托管的主要法律依據是兩高兩部發布的上述兩個意見。然而，遍查《憲法》《民法典》《刑法》《刑事訴訟法》等法律法規，對于經營性資產的托管并無明確規定。嚴格來講，托管的法律依據主要源于專門針對掃黑除惡案件中財產處置的相關規定，上位法的支撐相對薄弱。

（二）適用情況

在我國辦理掃黑除惡案件以及其他涉及涉案企業的案件中，托管手段較為常見。截至 2022 年 8 月底，全國對資產在億元以上的涉黑組織依法托管代管企業 887 家，資產達 632 億多元。這一數據表明，涉案企業托管在實踐中得到了廣泛應用。

一般在涉案企業的資產具有經營性，且這些資產不宜進行查封、扣押、凍結時，會采取托管方式。例如，某些企業的經營活動對當地經濟發展、就業等方面具有重要影響。若簡單進行查封、扣押、凍結，可能引發企業倒閉、員工失業等連鎖反應，不利于社會穩定和經濟發展。此時，托管成為較為合適的處置方式，既能保證涉案企業的資產在案件辦理過程中得到妥善管理，又能減少對正常經濟活動的影響。

（三）托管程序

1. 托管主體

涉案企業的托管主體通常由政府指定的有關部門或委托的有關機構擔任。托管主體既可能是行政機構，也可能是專業的托管機構。托管主體需要具備專業的管理能力和經驗，能夠有效管理涉案企業的資產和經營活動。但目前對于托管主體的資質認定、選擇程序等方面，缺乏明確規定，容易引發爭議。

2. 托管程序

涉案企業的托管通常由辦理案件的司法機關根據案件具體情況提出建議，報經當地政府批準后，由政府指定有關部門或委托有關機構進行托管。在確定托管主體后，托管方與涉案企業及其相關方進行資產交接，并制定詳細的托管計劃，對企業的資產和經營活動進行全面管理。

（四）實際案例

1. 成功案例

以某地區的涉黑企業 A 公司為例。A 公司在當地具有一定的規模和影響力，涉及多個產業領域，員工眾多。在掃黑除惡專項行動中，A 公司被認定為涉黑企業。由于 A 公司的資產具有較強的經營性，且對當地經濟和就業有著重要影響，相關部門決定對其進行托管。政府指定了一家專業的資產管理公司作為托管方，該公司迅速組建了專業的管理團隊，對 A 公司的資產進行全面清查和管理，同時穩定了企業的生產經營，保障了員工的就業崗位。在托管期間，托管方積極與司法機關配合，確保資產在案件辦理過程中不被轉移或損壞。最終，在案件審理結束后，根據法院的判決對 A 公司的資產進行了合理處置，實現了法律效果和社會效果的統一。

2. 存在問題的案例

在某些案例中，涉案企業托管也暴露出一些問題。例如，某企業在被托管后，托管主體未能有效履行職責，導致企業經營狀況惡化，員工權益受到損害。此外，還有一些案例中，托管主體的選擇存在不公正現象，引發了當事人的質疑和不滿。

三、涉案企業托管的檢討

（一）法律依據不足

如前所述，涉案企業托管的法律依據主要來源于兩高兩部的相關意見，上位法的支持不足，這使得托管行為在法律層面存在一定爭議。

而且，掃黑除惡文件中僅提到經營性資產的托管，并沒有明確寫明是涉案企業的托管。“經營性資產”與“企業”并非完全一回事。經營性資產通常是指企業中用于生產經營活動的資產，如廠房、設備、存貨等。而企業則是一個包括經營性資產、人力資源、知識產權等多種要素的綜合體。在實踐中，對涉案企業進行托管的做法可能在一定程度上超出了文件規定的范圍。

因此，一些人認為，在沒有明確法律規定的情況下，托管行為缺乏合法性，而對民營企業整體進行托管更是缺乏依據。

（二）確定托管主體草率

在實踐中，確定合適的托管主體是一個難題。托管主體需要具備專業的管理能力和經驗，能夠有效管理涉案企業的資產和經營活動。但目前對于托管主體的資質認定、選擇程序等方面，缺乏明確規定，容易引發爭議。為了解決這一問題，需要建立健全托管主體的選擇機制，明確托管主體的資質要求和選擇程序，確保托管主體的專業性和公正性。

（三）托管期限和費用不明

托管的期限和費用也是實施中存在爭議的問題。托管期限過長，可能影響企業的正常發展；托管期限過短，又可能無法達到托管目的。而托管費用的承擔方和標準，也需要進一步明確和規范。為了解決這一問題，需要根據涉案企業的具體情況，合理確定托管期限和費用，并明確費用的承擔方和標準，確保托管行為的可持續性和公正性。

（四）資產處置的公正性存疑

在托管過程中，涉案企業的資產處置是關鍵環節。如何確保資產處置的公正性，防止資產被低價轉讓、流失等問題，是社會關注的焦點。一些人擔心，在托管過程中，可能存在利益輸送等不公正行為，影響資產處置的公正性。為了解決這一問題，需要建立健全資產處置的監督機制，加強對資產處置過程的監督和管理，確保資產處置的公正性和透明度。

（五）異議處理機制不完善

雖然目前對于企業主及其他股東、企業經營管理人員的異議處理有一定的規定，但在實踐中，異議處理機制還存在一些不完善的地方。例如，異議受理機構的獨立性和權威性不夠，審查異議內容的標準不夠明確，提供法律援助的力度不夠等。為了解決這一問題，需要進一步完善異議處理機制，提高異議受理機構的獨立性和權威性，明確審查異議內容的標準，加大提供法律援助的力度，確保當事人的合法權益得到充分保障。

四、完善企業托管制度的建議

雖然掃黑除惡文件未寫明涉案企業托管，但從實際操作的角度來看，對涉案企業進行整體托管，或許有利于實現資產的有效管理和案件的順利辦理。因為企業的經營是一個系統工程，僅僅托管經營性資產可能無法保證企業的正常運轉，還需要對企業的人員管理、財務管理、業務運營等方面進行全面管控。在這種情況下，對涉案企業進行整體托管似乎具有一定的合理性。

這就需要進一步完善相關法律法規，明確涉案企業托管的法律地位和操作規范，以確保托管行為的合法性和有效性。

（一）完善立法

1. 推動上位法修訂

積極推動《憲法》《民法典》《刑法》《刑事訴訟法》等上位法的修訂，將涉案企業托管納入法律調整范圍，明確其法律地位和操作規范。通過上位法的明確規定，為涉案企業托管提供堅實的法律支撐，解決目前法律依據不足的問題。

2. 細化專門法規

對兩高兩部發布的關于掃黑除惡案件中財產處置的意見進行細化和完善，明確涉案企業托管的具體適用范圍、托管主體的資質認定和選擇程序、托管期限和費用、資產處置的原則和程序等內容。通過細化專門法規，使涉案企業托管在實踐中有法可依、有章可循。

（二）規范實踐操作

1. 明確托管標準

制定統一的涉案企業托管標準，明確在何種情況下可以對涉案企業進行托管，以及托管的具體方式和要求。托管標準應綜合考慮涉案企業的規模、性質、經營狀況、社會影響等因素，確保托管決策的科學性和合理性。

2. 嚴格托管程序

建立健全涉案企業托管的程序規范，包括托管的啟動、托管主體的確定、資產交接、托管計劃的制定和執行、資產處置等環節。嚴格按照程序規范進行操作，確保托管過程的公開、公正、透明，避免出現程序不規范引發的爭議。

3. 加強監督管理

建立多維度的監督管理機制，加強對涉案企業托管行為的監督和管理。內部監督方面，托管主體應建立健全內部管理制度，規范托管行為，定期向委托方和相關部門報告托管工作進展情況。外部監督方面，相關部門應定期對托管工作進行檢查評估，發揮審計、監察等部門的監督作用，確保托管工作的合法性和公正性。同時，鼓勵社會公眾、專家學者、企業代表等參與托管工作的監督和評估，提高托管工作的透明度和公信力。

（三）完善異議處理機制

1. 強化異議受理機構

設立獨立、權威的異議受理機構，專門負責處理企業主及其他股東、企業經營管理人員對托管決定的異議。異議受理機構應具備專業的法律知識和豐富的實踐經驗，能夠客觀、公正地審查異議內容。

2. 明確審查標準

明確異議審查的標準和程序，對托管決定的合法性、合理性、程序是否正當等方面進行全面審查。如果異議成立，應及時調整托管決定；如果異議不成立，應向當事人說明理由。

3. 提供法律援助

為當事人提供充分的法律援助服務，幫助他們了解自己的權利和義務，以及提出異議的法律途徑和方法。鼓勵當事人通過合法途徑解決爭議，避免采取不正當的手段。同時，加強對當事人的法律教育，提高他們的法律意識和維權能力。

（四）確保涉案企業托管公平公正和透明度的具體措施

1. 信息公開

將托管的決策過程、托管主體的選擇標準和程序、托管計劃、資產處置情況等信息向社會公開，接受公眾監督。通過信息公開，可以提高托管工作的透明度，增強公眾對托管工作的信任度。

2. 公眾參與

邀請社會公眾、專家學者、企業代表等參與托管工作的監督和評估，聽取他們的意見和建議。公眾參與可以為托管工作提供更多的視角和思路，促進托管工作的不斷完善。

3. 防止利益沖突

建立健全防止利益沖突機制，避免托管主體與涉案企業及其相關方存在利益沖突。托管主體應保持獨立性和公正性，不得利用托管工作謀取私利。目前尤其要避免將民營企業托管給國有企業的情況發生。

4.加強司法審查

法院應加強對托管決定的合法性、合理性審查，確保托管決定符合公平、公正、合法、合理的原則。

總之，涉案企業托管作為一種特殊的處置方式，在打擊違法犯罪、維護社會穩定和經濟發展方面發揮了重要作用。然而，目前涉案企業托管制度還存在一些不足之處，需要在法律、政策、實踐等多個層面進行深入研究和探討。通過完善立法、規范實踐操作、完善異議處理機制等途徑，可以有效解決掃黑除惡文件未寫明涉案企業托管與實踐中的企業托管做法的沖突，確保涉案企業托管的合法性、公正性和有效性。同時，要妥善處理企業主及其他股東、企業經營管理人員對托管決定的異議，保障當事人的合法權益。只有這樣，才能更好地發揮涉案企業托管的作用，為法治社會的建設和經濟的穩定發展做出更大的貢獻。