行業動態丨《中國高凈值人群慈善研究報告（2024）》發布

5月23日，北京師范大學社會治理與公共傳播研究中心、中國工商銀行私人銀行部聯合發布《中國高凈值慈善研究報告（2024）》。該報告由北京師范大學社會學院教授傅昌波領銜的“新時代家族慈善研究”課題組研發，北京時代華文書局出版。

本書是聚焦我國高凈值人群慈善及慈善顧問服務行業的第二本專題研究報告。首本研究報告是2023年2月由社會科學文獻出版社出版的《中國家族慈善研究報告（2022）》。

自2022年起，北京師范大學社會治理與公共傳播中心在中華慈善總會家族慈善文化建設慈善信托、北京老牛兄妹公益基金會等支持下，啟動了“新時代家族慈善研究”課題，對我國中高收入人群慈善及慈善顧問服務開展連續跟蹤研究，每兩年出版一本研究報告并不定期發布相關專題研究成果。

該課題研究的目的是貫徹落實黨的二十大的部署，發揮高校研究機構的智庫功能，引導支持“有意愿、有能力”的高凈值和超高凈值人群結合自身意愿和稟賦積極投身慈善事業，推動提升慈善顧問服務能力，促進更多社會財富高效且可持續地用于公共目的，促進實現廣泛的善家傳承和全體人民共享繁榮。

據北京師范大學社會治理與公共傳播研究中心研究部主任魏璞禎介紹，《中國高凈值人群慈善研究報告（2024）》對“高凈值人群”的界定借鑒了招商銀行、貝恩咨詢共同發布的《中國私人財富報告》的標準，即“可投資資產在1000萬元人民幣以上的”中國大陸高收入群體。在報告中，“高凈值人群”與“高收入人群”概念及范圍界定總體相同，基本可以互換使用。

報告共五部分：第一章為第一部分，闡述發展高凈值人群慈善的背景、意義及政策建議；第二章至第六章為第二部分，主要介紹2023年、2024年我國高凈值人群慈善的發展情況；第七章到第十章為第三部分，主要介紹慈善顧問服務行業發展情況；第十一章至第十四章為第三部分，主要是高凈值人群慈善的相關專題報告；第五部分為附錄，收錄了由北京師范大學社會治理與公共傳播中心、慈善公益報社共同遴選的2025年善家傳承系列創新案例。

報告目錄

《中國高凈值人群慈善研究報告（2024）》重要發現及行業觀察重點如下：

2023年至2024年，共有134人做出157筆1000萬元以上的直接捐贈，總捐贈金額為140.3億元。其中2023年直接捐贈99筆，總金額95.65億元；2024年直接捐贈59筆，總金額44.65億元。

2023年有9筆股票捐贈，占當年捐贈總額的11.79%；2024年有4筆股票捐贈，占當年捐贈總額的68.51%。在所有直接捐贈中，有71筆投入高等教育領域，占比45%，30筆投入基礎教育領域，占比19%，兩項總計的占比2/3。

2023-2024年捐贈領域分布

截至2023年底，我國慈善基金會共有9617家，其中符合課題組判定標準的家族慈善基金會共434家，占慈善基金會總數的4.52%。在434家家族慈善基金會中，有401家被認定為慈善組織，有429家不具有公開募捐資格，有211家具備稅前扣除資格。有248家是以200萬元作為最低注冊資金的，占比為57.1%；近年新注冊家族基金會的平均注冊資金低于400萬元。

中國家族慈善基金會注冊資金規模分布（單位：萬元）

根據“慈善中國”平臺的數據，截至2024年底，全國共備案慈善信托2244單，金額85.07億元。這些慈善信托名稱中包含個人姓名或委托人中包含個人的高凈值人群慈善信托，共計有239單、金額18.13億元。

高凈值人群慈善信托的單數、金額占全部慈善信托單數、金額的比重分別為10.65%和21.31%；高凈值人群慈善信托的單均金額為758萬，約為全部慈善信托單均金額的2倍。

高凈值人群慈善信托各年備案情況

2023年至2024年，充滿挑戰的經濟環境對高凈值客群產生重大的影響，也在一定程度上強化了高凈值客戶“窮則獨善其身，達則兼濟天下”的行為邏輯，銀行、信托公司、律師事務所、家族辦公室等財富服務機構在提供慈善顧問服務方面也呈現新的特點。總體看，在金融行業創新發展和新《慈善法》實施的雙重影響下，中國財富服務行業深化“金融向善”實踐的趨勢更為明顯。

多家私人銀行用“人、家、企、社”或類似結構來概括其業務，即依次以個人財富管理、家族傳承、企業服務和社會公益為重點。近年來慈善業務逐漸嵌入到了金融服務業務，多家銀行推出公益與信用卡積分結合、與投資理財結合、與信托架構結合的產品和服務，鼓勵客戶在銀行場景下開展公益。

私人銀行業務的頭部效應顯現。大型私人銀行能夠維持專業的慈善顧問團隊，開發創新型慈善工具，如慈善信托、影響力投資等，通過專業化團隊和創新型工具構建服務壁壘，而中小機構則更多依賴外部合作，將慈善服務作為差異化競爭的補充手段，尚未形成系統化服務能力。

2024年9月19日， 工銀私行“君子伙伴慈善信托”生態圈建設交流會在京舉行。

隨著社會對公益事業認知的提升，越來越多的高凈值人群和企業開始關注并嘗試使用慈善信托這一新興慈善工具。信托行業在慈善信托設立前、設立中、設立后可以提供顧問服務，在個人/家庭慈善信托、企業慈善信托、社群慈善信托以及慈善組織參與的慈善信托中也能夠提供顧問服務。

信托行業開展慈善顧問服務仍面臨多重困境，例如高凈值客戶認知度低、行業定位不清晰、政策支持缺乏、監管機制不健全等問題，課題組建議全面深化慈善領域改革，優化慈善信托制度環境，提升慈善信托相關行業能力，同時注重加強多層次傳播，提升社會各界對慈善信托的正確認知。

由20位慈善、金融、法律、教育、傳媒等領域的資深從業者組成的“‘守望水晶’慈善信托顧問團”

律師行業慈善顧問服務呈現新的趨勢。在2020年之前，律師在高凈值人群慈善服務中的作用以“保障”為主，即幫助高凈值人士在慈善事業中處理一些既有的法律問題，或者就潛在的法律風險予以提示。近年來，“財富-慈善-傳承”正逐步成為系統工程，律師角色也從稍顯被動的“保障型角色”，進化為更主動的“賦能型角色”，將“商業-公益-家族”三元價值融入“財富-慈善-傳承”系統工程搭建過程中，在許多案例中參與慈善與傳承方案的頂層設計。

具體而言，中國律師正在以下方面滿足高凈值客戶投身慈善事業的需求：善家傳承法律架構搭建；家族慈善合規風險防控；善家傳承稅務籌劃服務；家族跨境慈善安排；善家傳承爭議預防機制；善家傳承與家族慈善整體規劃。

公益行業的慈善顧問在實踐中需要平衡好捐贈人意愿及受益人需求，既需站在捐贈人視角，又要遵循慈善組織的立身之本，滿足受益人的真實需求，為其帶來正向的改變。慈善顧問服務大體包含“捐贈人教育—需求梳理—工具匹配—項目落地-價值反饋”等內容，需要為高凈值人群慈善提供價值認同、需求匹配、執行監督和聲譽管理等服務。

中國高凈值女性在慈善活動中關注的領域較為廣泛，具有相似性和一定的隨機性，反映了慈善行為的個性化和注重情感連接；女性慈善能夠發揮自身的影響力，帶動家人、朋友和企業員工共同參與慈善活動；女性慈善更傾向于幫助特定群體，如家鄉和家族成員以及家族企業的影響社區。報告對家族女性掌門人、家族新生代女性、家族新生代成員女性配偶、女性企業家、女性高管、文體女明星和網紅女性人物慈善的特點和典型案例做了初步的梳理。

高凈值新生代人群以家族繼創者和自主創業家為主。高凈值新生代人群慈善更關注慈善的有效性和策略性；關注技術驅動和參與式體驗；更加注重商業向善；比較注重慈善創新。此外，高凈值新生代人群慈善往往伴隨有樹立企業品牌、培養領導力、增強凝聚力、突破社會標簽束縛等方面的訴求。

在一帶一路戰略帶動和企業出海浪潮下，高凈值人群及其關聯機構對于履行跨境慈善及跨境企業社會責任更加積極主動。企業家的家族成員參與國際化公益慈善項目，為了培養家族成員尤其是下一代繼承人的責任感和社會視野，企業家會鼓勵他們參與國際化的公益慈善活動中去，包括實地考察、志愿服務等。高凈值人群跨境慈善通常與長遠發展戰略相結合，慈善議題及合作方選擇與其關聯企業和家族慈善基金會的戰略緊密相連。

中國民間組織國際化發展項目類別

據魏璞禎介紹，《中國高凈值慈善研究報告（2024）》依托傅昌波教授團隊近年來領先開展的部分重要課題研究成果，包括但不限于：2021年承接的民政部部級課題“第三次分配功能作用和慈善事業健康發展研究”，2022年承接的中國光彩事業基金會課題“中國民企基金會現狀分析及發展趨勢”，2023年承接的中華慈善總會課題“慈善組織開展慈善信托的路徑探析”、騰訊公益慈善基金會支持的“中國社群慈善需求調研”、美國蓋茨基金會資助的“慈善顧問職業資格政策研究與倡導項目”等，以及之前與合作機構共同開展的《中國家族慈善基金會發展報告（2018）》《中國億元捐贈與戰略慈善研究報告》等。

本文來源于京師善家傳承。