股票賺了錢，到底要不要交稅？一篇文章給你講清楚！

“這波行情賺了2萬，要不要交稅？會不會被稅務局盯上？”

每次股市回暖，就有朋友問這個問題。股票盈利的稅務問題，確實容易讓人糊涂——有的錢要交，有的不用交；有的是自動扣，有的要自己申報。

我炒股多年，踩過“忘補稅”的小坑，也整理過完整的稅務規則。今天就用大白話把這事講透，不管是買賣差價賺的錢，還是股票分紅的收益，都幫你理清楚該怎么交稅、交多少，避免漏交或多交。

股票盈利主要分兩類：一是“低買高賣的差價收益”（叫資本利得），二是“股票分紅或股息收益”。這兩類收益的稅務待遇天差地別，記準這個大框架，就不會亂。

簡單說：差價收益暫免個稅，但要交印花稅；分紅收益要交個稅，稅率看持有時間。下面逐一說清楚，避免混淆。

第一類盈利：買賣股票的差價，只交印花稅

咱們平時炒股賺的“波段錢”“打新收益”，都屬于差價收益。這部分收益的稅務規則最友好，也最簡單。

1. 個人所得稅：暫免征收，不用自己申報

這是最關鍵的一點：目前A股對個人投資者買賣股票的差價收入，明確暫免征收個人所得稅。不管你賺1萬還是100萬，都不用單獨向稅務局申報，也不用自己掏腰包交稅。

比如你10元買了1000股，12元賣出，賺了2000元。這2000元差價，完全歸你，不用扣一分錢個稅。這個政策已經執行很多年，是國家鼓勵個人投資股市的福利。

但要注意：機構投資者不享受這個政策。如果是企業賬戶、基金公司買賣股票，賺的差價還是要交企業所得稅的，個人散戶不用操心這個。

2. 印花稅：賣出時自動扣，按成交金額千分之一收

雖然不用交個稅，但賣出股票時，會被強制征收“證券交易印花稅”，這是唯一的必交費用，由證券公司直接代扣，不用你自己操作。

規則很明確：只在賣出時收，買入時不收；稅率是成交金額的千分之一。舉個例子更直觀：

你以10元/股的價格買入1000股，成交金額1萬元——買入時不用交印花稅；

后來以12元/股賣出，成交金額1.2萬元——賣出時證券公司會自動扣12元印花稅（12000×0.1%），這部分錢從你的交易資金里直接劃走，在交割單上能看到“印花稅”一項。

提醒一句：可轉債、基金買賣目前都不用交印花稅，只有股票賣出時才收。別把不同品種的費用搞混了。

3. 特殊情況：港股通和美股的差價，規則不一樣

要是你通過港股通買了港股，或者買了美股股票，差價收益的稅務規則就變了。

比如港股通：賣出港股時，除了交印花稅（稅率比A股高，是成交金額的0.13%），港股公司還會代扣20%的資本利得稅。不過國內有稅收協定，這部分代扣的稅可以在國內申報抵扣，避免重復交稅，就是流程稍微麻煩點，需要下載“個人所得稅APP”操作。

美股的話，非美國居民買賣美股，賺的差價一般要交30%的預扣稅，同樣可以通過稅收協定申請減免，具體可以咨詢券商的國際業務部。

第二類盈利：股票分紅/股息，要交個稅，稅率看持有時間

比起差價收益，股票分紅的稅務規則更復雜，也是新手最容易踩坑的地方。很多人收到分紅后沒在意，年底才發現要補稅，還會產生滯納金。

1. 核心規則：稅率分三檔，持有越久稅越低

分紅個稅的稅率不是固定的，完全看你持有這只股票的時間，持有時間越長，稅率越低，滿一年直接免稅。這是國家鼓勵長期投資的政策，一定要利用好。

具體稅率標準：

持有時間≤1個月：按分紅金額的20%交個稅；

1個月＜持有時間≤1年：按分紅金額的10%交個稅；

持有時間＞1年：免交個稅。

這里的“持有時間”，是從你買入股票的當天算到賣出股票的前一天，精確到天，不是按自然月算的。比如你5月1日買的股票，6月2日賣出，持有時間就是32天，按10%稅率算。

2. 交稅方式：上市公司代扣，不用自己跑稅務局

分紅個稅不用你自己申報或繳費，上市公司會在發放分紅時“代扣代繳”。錢到你賬戶前，稅已經扣完了，你拿到的是稅后收益。

舉個例子：你持有某公司1000股股票，公司每10股派10元現金分紅，你能拿到1000元分紅。

如果持有了20天（≤1個月）：扣20%的稅，實際到賬800元；

如果持有了5個月（1-12個月）：扣10%的稅，實際到賬900元；

如果持有了15個月（＞1年）：不扣稅，1000元全到賬。

這筆扣稅記錄，你可以在證券APP的“資金流水”或“分紅記錄”里查到，標注為“股息紅利稅”，不用擔心暗箱操作。

3. 坑點提醒：短期買賣“吃分紅”，可能倒虧錢

有新手會想“分紅前買入，拿完分紅就賣”，但沒算過稅的賬，結果反而虧了。比如上面的例子，要是你分紅前一天買入，拿完1000元分紅就賣，持有時間不到1個月，扣200元稅，要是股價剛好跌了1%，本金虧100元，里外里虧300元。

這就是“分紅稅陷阱”，一定要避開。想拿分紅就長期持有，短期投機分紅大概率不劃算。

第三類情況：機構賬戶或職業股民，規則不一樣

上面說的都是“個人散戶”的規則。如果是下面兩種情況，稅務規則會更嚴格，需要特別注意。

1. 用企業賬戶炒股：所有盈利都要交企業所得稅

要是你用公司、個體戶的賬戶炒股，不管是差價收益還是分紅收益，都要計入企業應納稅所得額，按25%的稅率交企業所得稅（小型微利企業有優惠，稅率可能低至5%）。

比如公司賬戶炒股賺了10萬，就要交2.5萬企業所得稅，這和個人散戶的規則完全不同，老板們別搞錯了。

2. 職業股民：可能被認定為“經營所得”，要交個稅

如果你的主要收入來源就是炒股，頻繁交易、以炒股為業，稅務局可能會把你的收益認定為“經營所得”，而不是“財產轉讓所得”。這種情況下，就要按5%-35%的超額累進稅率交個稅，比散戶的稅負高很多。

不過這個認定比較嚴格，一般散戶偶爾交易，不會被歸為“職業股民”，不用太擔心。但如果頻繁交易、資金量大，最好咨詢專業稅務師。

實操問答：這些常見問題，幫你避坑

1. 賺了錢沒扣稅，會被罰款嗎？ 不會。散戶的印花稅由券商代扣，分紅稅由上市公司代扣，只要你用的是正規證券賬戶，就不會漏扣。沒扣說明不用交，不用自己補。

2. 去年炒股虧了，今年賺了，能抵稅嗎？ 不能。股票虧損不能抵扣其他收入的個稅，也不能用今年的盈利彌補去年的虧損來少交稅，盈虧都是單獨算的。

3. 分紅后賣出股票，持股時間怎么算？ 從買入日算到賣出日的前一天，比如5月1日買，6月1日賣，持有時間是31天，按10%稅率算。

4. 送股、轉股要交稅嗎？ 送股（用利潤送股票）屬于分紅，要交個稅；轉股（用公積金轉股票）不屬于分紅，不用交稅。兩者的稅務待遇不同，要區分清楚。

散戶交稅的3個關鍵記憶點

1. 差價盈利：免個稅，賣的時候券商自動扣千分之一印花稅，不用管；

2. 分紅盈利：持有1年以上免個稅，1個月-1年交10%，1個月以內交20%，上市公司代扣；

3. 避坑重點：別為了分紅短期買賣，別用企業賬戶按散戶規則交稅，正規賬戶不會漏扣稅。

其實股票稅務規則沒那么復雜，核心是分清“差價”和“分紅”的區別。對普通散戶來說，不用專門研究稅法，記住“賣股扣印花稅、分紅看持有時間”這兩點就夠了。安心炒股，合規交稅，賺的錢才踏實。