企業(yè)如何進(jìn)行社保合規(guī)自查？（附15項自查清單）

不少企業(yè)HR都有過這樣的慌神時刻：社保局突然上門核查，才發(fā)現(xiàn)員工社保基數(shù)報低了、漏繳了實習(xí)生社保，結(jié)果不僅要補(bǔ)繳社保和滯納金，還可能被罰款；員工離職后因社保問題仲裁，企業(yè)明明覺得沒做錯，卻因流程不合規(guī)敗訴賠償。

2025年社保監(jiān)管越來越嚴(yán)，大數(shù)據(jù)比對讓違規(guī)行為無所遁形，與其被動整改，不如主動自查。今天就用大白話+實操清單，教企業(yè)一步步做社保合規(guī)自查，15項清單直接對照勾選，HR不用再瞎忙活，老板也能放心。

一、社保合規(guī)自查，查的是“錢、人、流程”

社保合規(guī)的核心就三件事：“該參保的人都參保了嗎？繳費基數(shù)和比例對不對？流程和資料留痕了嗎？”自查就是圍繞這三點，把隱藏的違規(guī)風(fēng)險揪出來。

真實案例：某互聯(lián)網(wǎng)公司為了省成本，給10名員工按最低基數(shù)繳社保，其余工資走“報銷”形式發(fā)放。社保局通過個稅申報數(shù)據(jù)和社保繳費數(shù)據(jù)比對，發(fā)現(xiàn)工資與基數(shù)嚴(yán)重不符，責(zé)令企業(yè)補(bǔ)繳3年社保+滯納金，共計28萬元，還影響了企業(yè)招投標(biāo)資質(zhì)。

自查的目的不是“找問題受罰”，而是提前發(fā)現(xiàn)風(fēng)險、主動整改，避免更大損失。不管是10人小公司還是1000人大企業(yè)，都該定期（建議每季度）做一次自查。

二、核心自查維度：4個方面覆蓋全風(fēng)險點

1.參保范圍：有沒有“該保未保”的人？

這是最基礎(chǔ)也最容易出錯的點，很多企業(yè)會誤以為“實習(xí)生、兼職不用參保”，結(jié)果踩坑。

重點核查：正式員工、試用期員工、勞務(wù)派遣人員、退休返聘人員、兼職人員是否按規(guī)定參保；

合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立勞動關(guān)系的員工（包括試用期）必須參保；勞務(wù)派遣人員社保由派遣公司繳，但要確認(rèn)對方是否合規(guī)繳納；退休返聘人員（已領(lǐng)養(yǎng)老金）可不用參保，兼職人員若未建立勞動關(guān)系，可協(xié)商參保或購買商業(yè)保險。

2.繳費基數(shù)：有沒有“報低基數(shù)”的情況？

繳費基數(shù)是社保合規(guī)的核心，也是監(jiān)管重點，很多企業(yè)會按最低基數(shù)給員工參保，這是典型違規(guī)。

重點核查：員工繳費基數(shù)是否與實際工資一致，獎金、津貼、年終獎是否計入基數(shù)；

合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：繳費基數(shù)按員工上一年度月平均工資確定，介于當(dāng)?shù)鼗鶖?shù)上下限之間（2025年各地基數(shù)已更新，需按最新標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行）；工資總額包括基本工資、獎金、津貼、補(bǔ)貼等所有勞動報酬，不能拆分工資避繳。

3.繳費比例與險種：有沒有“少繳險種、降比例”？

社保包括養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育五險（部分地區(qū)已合并醫(yī)保和生育險），不能只繳養(yǎng)老和醫(yī)療，也不能擅自降低繳費比例。

重點核查：是否按當(dāng)?shù)匾?guī)定險種參保，繳費比例是否符合最新要求；

合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：五險必須足額參保，繳費比例由各地統(tǒng)一規(guī)定（如養(yǎng)老保險企業(yè)繳費比例通常16%，醫(yī)保約8%），企業(yè)不能自行調(diào)整。

4.流程與資料：有沒有“流程不合規(guī)、資料缺失”？

流程合規(guī)和資料留痕很重要，萬一遇到仲裁或核查，這些是企業(yè)的“護(hù)身符”。

重點核查：社保增員減員是否及時，員工入職/離職社保銜接是否順暢，參保資料、繳費憑證是否留存完整；

合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：新員工入職30日內(nèi)必須辦理增員，離職后15日內(nèi)辦理減員；繳費憑證、社保對賬單、員工社保登記信息等資料需留存至少3年。

三、15項社保合規(guī)自查清單（直接勾選使用）

四、常見違規(guī)問題及整改建議

1.問題：按最低基數(shù)繳社保，工資與基數(shù)不符

整改建議：立即按員工實際工資調(diào)整繳費基數(shù)，補(bǔ)繳近12個月的差額；后續(xù)每月按工資總額核算基數(shù)，避免拆分工資走報銷。

2.問題：試用期員工未參保，入職3個月后才繳

整改建議：為試用期員工補(bǔ)繳社保，新員工入職當(dāng)月就辦理增員；在勞動合同中明確“試用期依法參保”，避免員工誤解。

3.問題：漏繳離職員工社保，或多繳未及時減員

整改建議：漏繳的及時補(bǔ)繳，多繳的向社保局申請退費（需提供離職證明）；建立“離職-減員”聯(lián)動機(jī)制，HR在員工離職當(dāng)天發(fā)起減員流程。

4.問題：異地員工未合規(guī)參保，委托無資質(zhì)機(jī)構(gòu)代繳

整改建議：更換有《人力資源服務(wù)許可證》的合規(guī)機(jī)構(gòu)（如才朔HR），或在異地設(shè)立社保賬戶；避免找“黑中介”代繳，否則可能被認(rèn)定為違規(guī)。

五、才朔HR：幫企業(yè)做“精準(zhǔn)自查+合規(guī)整改”

很多企業(yè)HR沒時間吃透政策，自查時容易遺漏風(fēng)險點，才朔HR有10年社保合規(guī)服務(wù)經(jīng)驗，能幫企業(yè)省心省力：

免費合規(guī)診斷：根據(jù)15項自查清單，結(jié)合企業(yè)規(guī)模、行業(yè)特點，排查社保違規(guī)風(fēng)險，出具《合規(guī)整改報告》；

基數(shù)精準(zhǔn)核算：自研社保核算系統(tǒng)，自動對接員工工資數(shù)據(jù)，按當(dāng)?shù)刈钚禄鶖?shù)上下限核算，避免報低或報高；

全流程整改支持：協(xié)助企業(yè)辦理社保補(bǔ)繳、基數(shù)調(diào)整、異地參保等手續(xù)，提供政策解讀和操作指導(dǎo)；

動態(tài)政策同步：實時更新全國500+城市社保政策，提前提醒基數(shù)調(diào)整、比例變動，讓企業(yè)始終合規(guī)。

客戶案例：某50人制造企業(yè)自查時發(fā)現(xiàn)12名員工基數(shù)報低，不知道如何補(bǔ)繳。才朔HR幫其核算補(bǔ)繳金額，對接社保局辦理手續(xù)，還優(yōu)化了后續(xù)基數(shù)核算流程，避免再次出錯，全程只用了7天。

總結(jié)：社保合規(guī)，自查是最好的“防火墻”

社保違規(guī)的代價遠(yuǎn)不止補(bǔ)繳和罰款，還可能影響企業(yè)征信、招投標(biāo)資質(zhì)，甚至引發(fā)集體仲裁。定期自查能提前發(fā)現(xiàn)問題、低成本整改，比被動應(yīng)對核查更省心。

15項自查清單可以直接打印使用，每季度對照勾選，有疑問及時咨詢專業(yè)機(jī)構(gòu)。如果企業(yè)沒時間做自查，或不知道如何整改，可聯(lián)系才朔HR免費獲取《社保合規(guī)自查模板》，還能享受1對1合規(guī)指導(dǎo)，讓社保合規(guī)不再踩坑～