晚退休劃算，還是早退休劃算？對比一下前后退休人員的養老金差異

經常有朋友問我，晚退休劃算，還是早退休劃算？我們從養老金高低的角度來計算一下吧。

早退休的養老金計算：

下面是一張2023年7月份退休人員的養老金計算表，大體情況是這樣的：

女性1973年7月出生，2023年7月退休，參加工作時間是1997年12月，退休年齡為50周歲，累計繳費年限25年07個月。一般是按照平均繳費檔次來繳費的，最終平均繳費指數0.5960。

山東省基本養老金計算公式主要包括三大部分：

①基礎養老金，等于退休當年的養老金計發基數×（1+本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%。

根據繳費年限和繳費指數，最終計算出來的基礎養老金部分是1466.15元。

養老金計發基數2022年是7182.5元，2023年7月還沒有公布新的繳費基數。2023年的最終計發基數是7468元。在公布以后，養老金會進行重算，基礎養老金部分還會再增加一點。

2025年計發基數是7831元，晚退休，結果也會更高。

②個人賬戶養老金等于養老保險個人賬戶的余額÷退休年齡確定的計發月數。

2023年退休的時候，漸進式延遲退休方案還沒有實施，當時是達到50歲必須退休的，計發月數195個月。

個人賬戶余額是按照繳費基數的8%進行積累，然后按照國家統一的記賬利率計算利息。繳費25年，最終個人賬戶余額有10.3萬余元，個人賬戶養老金是530.42元。如果是60歲退休的話，養老金可能還會高出200多元。當然早10年領養老金，大家都會算賬的。

③過渡性養老金部分主要是針對建立個人賬戶以前的繳費年限計算。

一般指的是1996年1月以前的年限，計算的結果挺高，對于早年工作的老職工相對劃算。

當然這里邊比較復雜，相當于替代個人賬戶積累的一種待遇。但是養老保險個人賬戶余額可繼承，只能說各有優點吧。

如果現在退休，養老金會有多少？

如果是到2026年1月退休，養老金會是多少呢？當然前提是繼續繳費。一般來說延遲退休都是單位的職工，用人單位應當保障職工工資的按時發放，社保的繳納和公積金繳納。

晚退休兩年半，養老金計發基數會提高，繳費年限會變長。基礎養老金部分重新計算的條件是：養老金計發基數7988元，繳費年限28年零一個月，平均繳費指數，理論上要比0.596要高，畢竟這些年的最低繳費指數也是0.6。

平均繳費指數還是按照0.596計算，基礎養老金部分是1790元。

個人賬戶養老金部分，晚兩年不讓退休個人賬戶余額會增加至少1.5萬元左右（包含了繳費余額增加和利息增加），養老保險個人賬戶的計發月數延遲退休以后要使用這樣的表格（52歲6個月的計發月數是182.5個月）：

最終個人賬戶養老金將提升為650元左右。

以上兩部分養老金合計大約達到2440元。

總體來說，這樣的養老金要比退休以后持續養老金增加還要高出兩三百元。這一部分待遇是伴隨退休老人一生的待遇，對于養老還是非常合適的。當然，如果是自己繳費參保的話，可要根據個人的負擔能力和實際養老需求來考慮了。