保理律師：被保理商追債？債務(wù)人的4個關(guān)鍵抗辯策略與訴訟應(yīng)對

| 俞強律師解讀

一、案件簡介：如果你也突然被保理商起訴…

想象一下，你的公司（債務(wù)人A公司）正按部就班地運營，突然收到法院的傳票。原告是一家保理商C公司，聲稱其已從你的供應(yīng)商B公司（債權(quán)人）處受讓了對你的一筆巨額應(yīng)收賬款，現(xiàn)要求你直接向其支付數(shù)百萬元的貨款。你感到困惑與壓力：這筆交易的基礎(chǔ)合同確實存在，但你與B公司因后續(xù)合作需要，早已私下協(xié)商變更了付款期限和合同總價，部分款項甚至已結(jié)清。更棘手的是，你曾在保理商寄來的一份《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知確認(rèn)回執(zhí)》上簽了字。如今，保理商手握這份“確認(rèn)書”和未變更的原始合同，將你告上法庭，要求你按原合同條款履行付款義務(wù)。你的銀行賬戶面臨被凍結(jié)的風(fēng)險，正常的商業(yè)運營受到嚴(yán)重威脅。

這正是許多債務(wù)人面臨的典型困境：在基礎(chǔ)交易合同（如下稱“基礎(chǔ)合同”）履行過程中，債權(quán)人與債務(wù)人基于商業(yè)考量（如建立長期合作、調(diào)整供貨計劃等）對合同內(nèi)容（如價款、付款時間、履行范圍）進(jìn)行了變更。然而，該變更發(fā)生在應(yīng)收賬款已轉(zhuǎn)讓給保理商之后，且未征得保理商同意。當(dāng)保理商依據(jù)原始合同主張權(quán)利時，債務(wù)人便陷入被動，其基于變更后合同的履行行為（如延期付款）可能被認(rèn)定為違約。

二、裁判結(jié)果與核心爭議點

裁判結(jié)果：
某法院經(jīng)審理后，作出一審判決：被告A公司（債務(wù)人）應(yīng)向原告C公司（保理商）支付原始基礎(chǔ)合同項下的應(yīng)收賬款本金XX萬元及相應(yīng)利息；債權(quán)人B公司對保理商承擔(dān)應(yīng)收賬款回購或連帶清償責(zé)任（具體視保理合同類型而定）。

法院認(rèn)定要點（為何債務(wù)人敗訴？）：
法院作出對債務(wù)人不利判決，通常基于以下幾個關(guān)鍵原因，這些正是債務(wù)人需要重點攻防的“失分點”：

1. 關(guān)鍵證據(jù)的采信： 法院高度認(rèn)可保理商提交的《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書》及債務(wù)人簽署的《確認(rèn)回執(zhí)》。這些文件被視為債務(wù)人知曉并同意債權(quán)轉(zhuǎn)讓的強有力證據(jù)。一旦轉(zhuǎn)讓通知送達(dá)債務(wù)人，應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓即對債務(wù)人發(fā)生法律效力，債務(wù)人的付款對象變更為保理商。法院認(rèn)為，債務(wù)人簽署確認(rèn)回執(zhí)的行為，使其后續(xù)與債權(quán)人私下的合同變更難以對抗善意的保理商。

2. 法律適用的核心：《民法典》第765條。 這是此類案件的核心法條。法院認(rèn)定，在應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知到達(dá)債務(wù)人后，債權(quán)人與債務(wù)人無正當(dāng)理由協(xié)商變更基礎(chǔ)合同，且該變更對保理商產(chǎn)生不利影響的，該變更對保理商不發(fā)生效力。在案例中，法院認(rèn)為延長賬期、減少合同總額等變更，直接導(dǎo)致保理商受讓的債權(quán)金額縮水、回款時間延遲，構(gòu)成“不利影響”；而所謂的“建立戰(zhàn)略合作”等商業(yè)理由，不屬于法定的“正當(dāng)理由”（如不可抗力、情勢變更）。

3. 債務(wù)人抗辯權(quán)的阻斷： 債務(wù)人試圖以其與債權(quán)人之間變更后的合同內(nèi)容（如新的付款日期）來對抗保理商的付款請求。但法院認(rèn)為，在轉(zhuǎn)讓通知送達(dá)后，債務(wù)人向保理商主張其對原債權(quán)人（B公司）的抗辯權(quán)受到限制。特別是當(dāng)變更未經(jīng)保理商同意且對其不利時，債務(wù)人不能以變更后的合同條款拒絕保理商依據(jù)原合同提出的履行請求。債務(wù)人只能基于原基礎(chǔ)合同在債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知送達(dá)時已存在的抗辯事由（如貨物質(zhì)量瑕疵、未按期交貨等）向保理商主張。

4. 基礎(chǔ)合同真實性的認(rèn)定： 在本類糾紛中，保理商和債權(quán)人通常會提供完整的原始基礎(chǔ)合同、發(fā)票等證據(jù)鏈。法院在無相反證據(jù)的情況下，傾向于認(rèn)定基礎(chǔ)交易關(guān)系真實有效，從而支持保理商的權(quán)利主張。

三、抗辯策略與法律建議

俞強律師分析指出：
俞強律師，上海君瀾律師事務(wù)所高級合伙人，北京大學(xué)法律碩士，擁有15年商事爭議解決經(jīng)驗，代理過數(shù)百起金融及保理合同糾紛案件，尤其擅長為債務(wù)人設(shè)計復(fù)雜案件的系統(tǒng)性抗辯策略。針對上述敗訴案例，俞律師從債務(wù)人視角，提出一套從“事前風(fēng)險防范”到“事后訴訟對抗”的完整解決方案。

（一）策略復(fù)盤：如果重來，如何避免陷入被動？

事前的風(fēng)險防范遠(yuǎn)勝于訴訟的艱難抗辯。作為債務(wù)人，在業(yè)務(wù)往來中應(yīng)樹立以下意識：

1. 審慎簽署任何確認(rèn)文件： 在收到保理商發(fā)出的《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書》時，切勿草率簽字確認(rèn)。必須仔細(xì)核對通知所載明的應(yīng)收賬款金額、履行期限、基礎(chǔ)合同編號等信息是否與實際情況完全一致。如果當(dāng)時基礎(chǔ)合同已有變更意向或已部分履行，應(yīng)在回執(zhí)中明確備注或拒絕按原條件確認(rèn)。

2. 建立合同變更通報機(jī)制： 如知曉債權(quán)人（供應(yīng)商）已辦理保理融資，在后續(xù)需要變更基礎(chǔ)合同時，應(yīng)主動詢問債權(quán)人是否需征得保理商同意。最好能取得保理商同意變更的書面文件，或至少保留已履行告知義務(wù)的證據(jù)（如郵件、函件）。

3. 保留完整的履約證據(jù)鏈： 無論是否涉及保理，與債權(quán)人之間的所有合同、訂單變更協(xié)議、發(fā)貨憑證、驗收單、付款記錄、對賬函、溝通紀(jì)要等，均應(yīng)系統(tǒng)歸檔保存。這些是未來證明合同實際履行狀況、對抗不實應(yīng)收賬款主張的核心武器。

（二）證據(jù)層面抗辯：尋找案件的突破口

若已涉訴，應(yīng)圍繞以下方向組織證據(jù)，進(jìn)行有力抗辯：

1. 挑戰(zhàn)基礎(chǔ)合同變更的“不正當(dāng)性”與“無不利影響”：

   • 主張變更具有“正當(dāng)理由”： 積極舉證證明合同變更是基于不可抗力（如政策變化、自然災(zāi)害導(dǎo)致無法按原計劃履行）、情勢變更或為繼續(xù)履行合同所必需的重大商業(yè)調(diào)整（且該調(diào)整對保理商權(quán)益影響輕微）。例如，提供因國家環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)升級導(dǎo)致產(chǎn)品方案必須修改的官方文件、雙方為解決歷史遺留問題以延續(xù)合作的會議紀(jì)要等。

   • 論證變更“未產(chǎn)生不利影響”： 核心是證明變更并未實質(zhì)性損害保理商的債權(quán)價值。例如，雖然付款期限延長，但債務(wù)人提供了足額擔(dān)保或支付了額外利息，使得保理商的整體收益未減損；或者合同總價降低是因為取消了部分未發(fā)生的供貨，保理商受讓的債權(quán)對應(yīng)的是已實際交付且無爭議的部分，金額并未“縮水”。需提供詳細(xì)的財務(wù)測算、擔(dān)保文件、補充協(xié)議等證據(jù)。

2. 質(zhì)疑應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知的效力：

   • 主張未收到有效通知： 核查保理商是否依法履行了通知義務(wù)。根據(jù)規(guī)定，通知應(yīng)由保理商或債權(quán)人發(fā)出，并應(yīng)表明保理商身份。如果保理商無法證明通知已有效送達(dá)（如僅有快遞單號無簽收記錄，或通知文件未表明其保理商身份），則可主張債權(quán)轉(zhuǎn)讓對債務(wù)人不發(fā)生效力，債務(wù)人仍應(yīng)向原債權(quán)人付款。

   • 指出通知內(nèi)容存在重大瑕疵或誤導(dǎo)： 如果通知中載明的應(yīng)收賬款信息（如金額、到期日）與債務(wù)人所知的基礎(chǔ)合同狀態(tài)嚴(yán)重不符，可以主張該通知內(nèi)容不明確，導(dǎo)致債務(wù)人無法準(zhǔn)確識別債權(quán)范圍，進(jìn)而主張轉(zhuǎn)讓對其不產(chǎn)生約束力。

3. 否定保理法律關(guān)系的成立基礎(chǔ)（激進(jìn)策略）：

   • 證明“名為保理，實為借貸”： 收集證據(jù)證明債權(quán)人轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款只是形式，保理商C公司并未實際提供應(yīng)收賬款管理、催收、壞賬擔(dān)保等服務(wù)，其核心目的是向B公司發(fā)放貸款。例如，融資期限與應(yīng)收賬款期限嚴(yán)重不匹配、保理商未進(jìn)行任何賬務(wù)管理、債權(quán)人承擔(dān)了最終還款風(fēng)險等。若能成功論證，則可主張債務(wù)人與保理商之間無直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系，保理商應(yīng)向債權(quán)人追索借款。

（三）法律與程序?qū)用婵罐q：運用規(guī)則爭取主動

1. 行使法定抗辯權(quán)與抵銷權(quán)：

   • 即使合同變更可能不被法院支持，債務(wù)人仍可向保理商主張其在收到債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知時已經(jīng)享有的、基于原基礎(chǔ)合同的抗辯權(quán)。例如，債權(quán)人交付的貨物存在嚴(yán)重質(zhì)量瑕疵、未按約定數(shù)量交貨、債權(quán)人先行違約等。需提供驗收報告、質(zhì)檢證明、索賠函等證據(jù)。

   • 若債務(wù)人對債權(quán)人（B公司）也享有到期債權(quán)，可以向保理商主張抵銷權(quán)。但需注意，該抵銷權(quán)應(yīng)在收到轉(zhuǎn)讓通知時已具備行使條件。

2. 提出管轄權(quán)異議：

   • 當(dāng)保理商將債權(quán)人、債務(wù)人一并起訴時，管轄法院的確定可能存在爭議。債務(wù)人可以研究案件，主張應(yīng)依據(jù)債務(wù)人與債權(quán)人之間基礎(chǔ)交易合同的管轄條款來確定管轄法院，而非保理商與債權(quán)人之間的保理合同約定。爭取將案件移送到對己方更為便利或熟悉的地方法院審理，這在策略上可起到延緩訴訟進(jìn)程、增加對方成本的效果。

3. 質(zhì)疑訴訟請求的明確性與責(zé)任形式：

   • 仔細(xì)審視保理商的訴訟請求。在有追索權(quán)保理中，保理商可能同時要求債務(wù)人付款和債權(quán)人承擔(dān)回購責(zé)任。可以抗辯該兩項請求在履行順序和責(zé)任性質(zhì)上存在矛盾，請求法院予以明確。同時，若保理商主張債務(wù)人與債權(quán)人承擔(dān)連帶責(zé)任，債務(wù)人應(yīng)堅決抗辯，主張連帶責(zé)任必須有法律明確規(guī)定或合同明確約定，而本案中并無依據(jù)。

（四）實戰(zhàn)建議：收到訴狀后，立即采取的4個步驟

1. 第一步：全面證據(jù)梳理與固定。 立即成立內(nèi)部小組，系統(tǒng)梳理與債權(quán)人B公司涉及涉案應(yīng)收賬款的所有文件：從最初的基礎(chǔ)合同、歷次變更的補充協(xié)議、訂單，到履約過程中的發(fā)貨單、運輸憑證、驗收報告、質(zhì)量異議記錄，再到全部付款憑證、銀行回單、對賬函、日常溝通郵件/微信記錄。形成一條完整、時間連貫的證據(jù)鏈。

2. 第二步：重點審查保理商證據(jù)。 聘請專業(yè)律師，對保理商提交的《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書》、《確認(rèn)回執(zhí)》、保理合同等進(jìn)行逐字審查。尋找簽署人是否具備公司授權(quán)、公章真?zhèn)未嬉伞⑼ㄖ獌?nèi)容與事實不符、確認(rèn)回執(zhí)中存在可解釋的備注等任何程序或?qū)嶓w瑕疵。對于有疑問的簽章，應(yīng)果斷考慮申請司法鑒定。

3. 第三步：在法定期限內(nèi)積極舉證與質(zhì)證。 切勿錯過法院指定的舉證期限。針對保理商的證據(jù)，提交詳細(xì)的書面質(zhì)證意見，逐項說明認(rèn)可、不認(rèn)可的理由。對于己方主張的合同變更事由、抗辯理由，組織并提交充分的證據(jù)副本。必要時，書面申請法院向第三方（如物流公司、海關(guān)）調(diào)取證據(jù)，或申請己方或?qū)Ψ降年P(guān)鍵業(yè)務(wù)經(jīng)辦人出庭作證。

4. 第四步：綜合評估，制定談判或訴訟策略。 在證據(jù)整理和法律分析的基礎(chǔ)上，與律師共同評估案件的整體勝敗風(fēng)險、商業(yè)影響和訴訟成本。可以考慮在證據(jù)對我方有利的情況下，主動與保理商、債權(quán)人進(jìn)行三方談判，尋求和解方案（如達(dá)成新的付款計劃、由債權(quán)人提供額外擔(dān)保等）。若談判無望，則堅決圍繞上述抗辯點，準(zhǔn)備庭審辯論提綱，進(jìn)行全力抗辯。

四、風(fēng)險提示與專業(yè)支持

每個保理案件均涉及復(fù)雜的基礎(chǔ)交易事實、多份合同的法律關(guān)系嵌套以及專業(yè)的金融法律適用，上述分析基于脫敏案例，僅為策略思路參考，不構(gòu)成正式法律意見。在面臨具體訴訟時，案件結(jié)果取決于千差萬別的細(xì)節(jié)證據(jù)，建議務(wù)必結(jié)合全案證據(jù)咨詢專業(yè)律師。

如果您作為企業(yè)正面臨保理商的訴訟追索，深感壓力且對法律程序陌生，需要專業(yè)的抗辯策略分析、證據(jù)組織指導(dǎo)與強有力的庭審支持，可以通過公眾號“律師俞強”留言咨詢，或訪問君瀾律所官網(wǎng)獲取聯(lián)系。我們專注于為身處復(fù)雜商事糾紛的客戶，提供精準(zhǔn)、有力的抗辯與整體解決方案，最大化維護(hù)您的商業(yè)利益。

五、律師團(tuán)隊展示

服務(wù)領(lǐng)域： 保理合同糾紛、應(yīng)收賬款爭議、金融借款合同糾紛、公司股權(quán)糾紛、重大合同爭議、商業(yè)秘密及知識產(chǎn)權(quán)維權(quán)與抗辯，以及與之相關(guān)的執(zhí)行異議、再審、申訴程序。

上海君瀾律師事務(wù)所
地址：上海市浦東新區(qū)世紀(jì)大道1198號12樓