《兩用物項(xiàng)和技術(shù)出口許可證管理目錄》所列物項(xiàng)的法律屬性界分

當(dāng)前，《兩用物項(xiàng)和技術(shù)出口許可證管理目錄》（下簡(jiǎn)稱《目錄》）包含了兩用物項(xiàng)、易制毒化學(xué)品、核，后兩者在法律屬性上并不屬于兩用物項(xiàng)，只是在出口時(shí)需要向商務(wù)部申領(lǐng)《兩用物項(xiàng)和技術(shù)出口許可證》并向海關(guān)交驗(yàn)方可出口。易制毒化學(xué)品的出口管理規(guī)則、核的出口管制規(guī)則與兩用物項(xiàng)的出口管制規(guī)則有所不同，本文將對(duì)此進(jìn)行簡(jiǎn)要介紹。

一、兩用物項(xiàng)范圍的變化

（一）《出口管制法》《兩用物項(xiàng)出口管制條例》生效之前，兩用物項(xiàng)的含義范圍較廣，包含易制毒化學(xué)品、核。

早在2006年1月1日，《兩用物項(xiàng)和技術(shù)進(jìn)出口許可證管理辦法》（商務(wù)部、海關(guān)總署令2005年第29號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《辦法》）正式生效。彼時(shí)，《辦法》所規(guī)制的物項(xiàng)范圍包含《核出口管制條例》《核兩用品及相關(guān)技術(shù)出口管制條例》《導(dǎo)彈及相關(guān)物項(xiàng)和技術(shù)出口管制條例》《生物兩用品及相關(guān)設(shè)備和技術(shù)出口管制條例》《監(jiān)控化學(xué)品管理?xiàng)l例》《易制毒化學(xué)品管理?xiàng)l例》及《有關(guān)化學(xué)品及相關(guān)設(shè)備和技術(shù)出口管制辦法》所管制的物項(xiàng)和技術(shù)。《辦法》所稱兩用物項(xiàng)和技術(shù)是指上述行政法規(guī)、規(guī)章管制的物項(xiàng)和技術(shù)。

因而，當(dāng)時(shí)的《目錄》主要由9部分構(gòu)成：①核出口管制清單所列物項(xiàng)和技術(shù)；②核兩用品及相關(guān)技術(shù)出口管制清單所列物項(xiàng)和技術(shù)；③生物兩用品及相關(guān)設(shè)備和技術(shù)出口管制清單所列物項(xiàng)和技術(shù)；④監(jiān)控化學(xué)品管理?xiàng)l例名錄所列物項(xiàng)；⑤有關(guān)化學(xué)品及相關(guān)設(shè)備和技術(shù)出口管制清單所列物項(xiàng)和技術(shù)；⑥易制毒化學(xué)品（一）；⑦易制毒化學(xué)品（二）；⑧導(dǎo)彈及相關(guān)物項(xiàng)和技術(shù)出口管制清單所列物項(xiàng)和技術(shù)；⑨部分兩用物項(xiàng)和技術(shù)（臨時(shí)管制物項(xiàng)）。這些物項(xiàng)和技術(shù)均屬于當(dāng)時(shí)法律意義上的兩用物項(xiàng)。

（二）《出口管制法》《兩用物項(xiàng)出口管制條例》對(duì)兩用物項(xiàng)的范圍進(jìn)行限縮。

2020年12月1日《出口管制法》正式生效。該法明確出口管制物項(xiàng)包括兩用物項(xiàng)、軍品、核三類，即兩用物項(xiàng)是與核并列的一種管制物項(xiàng)。該法規(guī)定，兩用物項(xiàng)，是指既有民事用途，又有軍事用途或者有助于提升軍事潛力，特別是可以用于設(shè)計(jì)、開發(fā)、生產(chǎn)或者使用大規(guī)模殺傷性武器及其運(yùn)載工具的貨物、技術(shù)和服務(wù)。這是第一次以法律規(guī)定的形式明確兩用物項(xiàng)的概念定義。

2024年12月1日，《兩用物項(xiàng)出口管制條例》（國(guó)務(wù)院令第792號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《條例》）、《兩用物項(xiàng)出口管制清單》（商務(wù)部公告2024年第51號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《清單》）正式實(shí)施。

《條例》整合并廢止了《核兩用品及相關(guān)技術(shù)出口管制條例》《導(dǎo)彈及相關(guān)物項(xiàng)和技術(shù)出口管制條例》《生物兩用品及相關(guān)設(shè)備和技術(shù)出口管制條例》和《有關(guān)化學(xué)品及相關(guān)設(shè)備和技術(shù)出口管制辦法》的規(guī)定，制定統(tǒng)一的兩用物項(xiàng)出口管制規(guī)定。

《清單》則將上述條例所附的清單廢止，整合《各類監(jiān)控化學(xué)品名錄》（工業(yè)和信息化部令第52號(hào)）以及臨時(shí)管制公告形成完整、統(tǒng)一的兩用物項(xiàng)出口管制清單，并且在《清單》的第一部分明確了管制物項(xiàng)的整體性、通用性規(guī)則，包括清單結(jié)構(gòu)和編碼規(guī)則、清單的規(guī)范性說明、清單相關(guān)術(shù)語定義、清單相關(guān)單位符號(hào)。

至此，2025年《目錄》也隨之調(diào)整分為三部分：①兩用物項(xiàng)出口管制清單所列物項(xiàng)；②核出口管制清單所列物項(xiàng)和技術(shù)；③易制毒化學(xué)品。

由此，《目錄》中不僅包含兩用物項(xiàng)，還包括核、易制毒化學(xué)品，后兩者是參照兩用物項(xiàng)出口許可證管理的物項(xiàng)，但不是兩用物項(xiàng)。《目錄》的物項(xiàng)范圍與《清單》是不一致的，這也就是為什么同時(shí)存在《清單》與《目錄》。

二、《目錄》所列物項(xiàng)的出口管理規(guī)則

（一）兩用物項(xiàng)出口管制規(guī)則概述

當(dāng)前，我國(guó)對(duì)兩用物項(xiàng)的管理主要是“清單+最終用戶+最終用途”審查。

出口經(jīng)營(yíng)者負(fù)有物項(xiàng)識(shí)別的義務(wù)，需要根據(jù)《清單》以及臨時(shí)管制規(guī)定中物項(xiàng)的管制指標(biāo)以及清單通用規(guī)范判斷擬出口商品是否兩用物項(xiàng)。此外，相關(guān)貨物、技術(shù)和服務(wù)可能存在危害國(guó)家安全和利益、被用于設(shè)計(jì)、開發(fā)、生產(chǎn)或者使用大規(guī)模殺傷性武器及其運(yùn)載工具、被用于恐怖主義目的的風(fēng)險(xiǎn)的，也需要向國(guó)家出口管制管理部門申請(qǐng)?jiān)S可。

基于物項(xiàng)流入不同國(guó)家（地區(qū)）被用于軍事用途的風(fēng)險(xiǎn)大小不同，商務(wù)部會(huì)對(duì)最終用戶、最終用途審查，并針對(duì)不同的用戶、用途實(shí)施不同強(qiáng)度的管制措施。因而，出口經(jīng)營(yíng)者在申請(qǐng)兩用物項(xiàng)出口許可時(shí)還應(yīng)當(dāng)提交最終用戶出具的最終用戶和最終用途證明文件。出口經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)進(jìn)行相應(yīng)的盡職調(diào)查，排查交易對(duì)象是否被商務(wù)部列入關(guān)注名單、管控名單，或者交易對(duì)象所在國(guó)別是否有有特殊的管制規(guī)定（如目前我國(guó)加強(qiáng)對(duì)日本、美國(guó)出口兩用物項(xiàng)，具體參見商務(wù)部2026年第1號(hào)公告、商務(wù)部2024年第46號(hào)公告。

經(jīng)營(yíng)者出口兩用物項(xiàng)應(yīng)當(dāng)依法申請(qǐng)《兩用物項(xiàng)和技術(shù)出口許可證》并向海關(guān)交驗(yàn)、辦理出口報(bào)關(guān)手續(xù)，不能提供出口許可證件的，海關(guān)將根據(jù)《出口管制法》《條例》《兩用物項(xiàng)和技術(shù)出口許可證管理辦法》依法提出質(zhì)疑，質(zhì)疑過程中不予不放行。如果擬出口貨物最終被判定屬于兩用物項(xiàng)，關(guān)于無證申報(bào)出口的法律責(zé)任可依據(jù)《出口管制法》進(jìn)行處罰。

需要注意的是，監(jiān)控化學(xué)品也納入了《清單》。1C450監(jiān)控化學(xué)品適用《監(jiān)控化學(xué)品管理?xiàng)l例》的規(guī)定，《監(jiān)控化學(xué)品管理?xiàng)l例》中未作規(guī)定的事項(xiàng)，由國(guó)務(wù)院工業(yè)和信息化主管部門依照《出口管制法》和《條例》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（二）核出口管制規(guī)則概述

核與兩用物項(xiàng)同屬于出口管制物項(xiàng)，但是，核物項(xiàng)的出口有更為嚴(yán)格的管制規(guī)則。

首先，核出口由國(guó)務(wù)院指定的單位專營(yíng)，任何其他單位或者個(gè)人不得經(jīng)營(yíng)。

其次，核出口需要進(jìn)行多環(huán)節(jié)復(fù)審。第一，核出口合同須經(jīng)我國(guó)政府主管部門審核后方能生效。第二，出口核物項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)向國(guó)家原子能機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)。國(guó)家原子能機(jī)構(gòu)經(jīng)初步審查同意，對(duì)于出口核材料的，轉(zhuǎn)送國(guó)防科學(xué)技術(shù)工業(yè)委員會(huì)復(fù)審；對(duì)于出口核設(shè)備或者反應(yīng)堆用非核材料及其相關(guān)技術(shù)的，轉(zhuǎn)送商務(wù)部復(fù)審或者商務(wù)部會(huì)同國(guó)防科學(xué)技術(shù)工業(yè)委員會(huì)復(fù)審。經(jīng)復(fù)審或者審批同意的，由商務(wù)部頒發(fā)出口許可證。第三，出口申請(qǐng)單位在收到出口許可證后，應(yīng)在發(fā)貨日前20天內(nèi)，將出口物項(xiàng)（包括相關(guān)技術(shù)）的名稱、數(shù)量、發(fā)貨日期、最終用戶和受貨國(guó)家等事項(xiàng)書面報(bào)告國(guó)防科工委。如果出口物項(xiàng)是核材料，且數(shù)量小于規(guī)定數(shù)量，應(yīng)在發(fā)貨日前10天內(nèi)將出口物項(xiàng)的名稱、數(shù)量、發(fā)貨日期、最終用戶和受貨國(guó)家等報(bào)國(guó)防科工委備案。

根據(jù)《目錄》，進(jìn)出口目錄內(nèi)的物項(xiàng)和技術(shù)，不論該物項(xiàng)和技術(shù)是否在本目錄中列明海關(guān)商品編號(hào)，均應(yīng)依法辦理兩用物項(xiàng)和技術(shù)進(jìn)出口許可證。從規(guī)定層面上講，如果出口核物項(xiàng)但未交驗(yàn)《兩用物項(xiàng)和技術(shù)出口許可證》，與兩用物項(xiàng)同樣，會(huì)面臨海關(guān)質(zhì)疑、貨物不予放行以及依據(jù)《出口管制法》處罰的問題。

（三）易制毒化學(xué)品出口管理規(guī)則概述

易制毒化學(xué)品的管理目的有別于出口管制物項(xiàng)的管制目的。國(guó)家對(duì)兩用物項(xiàng)、核、軍品實(shí)施出口管制，主要是為了維護(hù)國(guó)家安全和利益，履行防擴(kuò)散等國(guó)際義務(wù)。而易制毒化學(xué)品的出口管理則主要是為了履行與禁毒有關(guān)國(guó)際公約的義務(wù)，防止有關(guān)化學(xué)品被用于制造毒品，維護(hù)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)秩序。易制毒化學(xué)品的出口也有嚴(yán)格的管理制度。

首先，國(guó)家對(duì)易制毒化學(xué)品的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、購買、運(yùn)輸實(shí)行分類管理和許可制度。這其中每一個(gè)環(huán)節(jié)都需要符合相應(yīng)的資質(zhì)要求并獲得相應(yīng)主管部門的行政許可，這也是申請(qǐng)出口易制毒化學(xué)品的前置條件。

其次，經(jīng)營(yíng)者申請(qǐng)出口易制毒化學(xué)品，應(yīng)通過商務(wù)部?jī)捎梦镯?xiàng)和技術(shù)進(jìn)出口管理電子政務(wù)平臺(tái)如實(shí)、準(zhǔn)確、完整填寫《易制毒化學(xué)品出口申請(qǐng)表》，并提交電子數(shù)據(jù)，由商務(wù)部決定是否同意并發(fā)放《兩用物項(xiàng)和技術(shù)出口批復(fù)單》。

最后，經(jīng)營(yíng)者需憑《兩用物項(xiàng)和技術(shù)出口批復(fù)單》依據(jù)《辦法》有關(guān)規(guī)定申領(lǐng)兩用物項(xiàng)和技術(shù)出口許可證，取得許可證后，應(yīng)向海關(guān)如實(shí)申報(bào)出口并交驗(yàn)許可證。

因易制毒化學(xué)品不屬于《出口管制法》下的管制物項(xiàng)，在出口管理規(guī)則上有別于兩用物項(xiàng)、核、軍品，在海關(guān)執(zhí)法實(shí)踐中，不適用《出口管制法》的相關(guān)規(guī)則：第一，如果出口經(jīng)營(yíng)單位未交驗(yàn)《兩用物項(xiàng)和技術(shù)出口許可證》出口易制毒化學(xué)品或者含有《易制毒化學(xué)品的分類和品種目錄》的易制毒化學(xué)品的混合物時(shí)，因其不屬于出口管制物項(xiàng)，不適用《出口管制法》的處罰規(guī)則，而是適用《海關(guān)行政處罰實(shí)施條例》《易制毒化學(xué)品管理?xiàng)l例》《易制毒化學(xué)品進(jìn)出口管理規(guī)定》等的處罰規(guī)則。第二，不適用《出口管制法》中規(guī)定的中華人民共和國(guó)公民、法人和非法人組織向外國(guó)組織和個(gè)人提供管制物項(xiàng)的規(guī)定。

未完待續(xù)……

本文作者：上海蘭迪（深圳）律師事務(wù)所 海關(guān)與財(cái)稅團(tuán)隊(duì) 吳欣潼律師